金融界4月21日消(xiāo)息 证监会(huì)有关(guān)部门(mén)负责人(rén)就泽达易盛案(àn)、紫晶存(cún)储(chǔ)案(àn)系科(kē)创板首批(pī)欺诈发行(xíng)案件答记者问。证(zhèng)监(jiān)会有关部门负责人表(biǎo)示，欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投(tóu)资者合法权益，危及市场秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严打击证券违法活动的(de)意见》强调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证(zhèng)券违法活动(dòng)。我会坚决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资(zī)本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行(xíng)行政、民事(shì)、刑(xíng)事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问(wèn)答(dá)如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ欧莱雅精华肌底液好用吗，欧莱雅肌底液的作用和功效)晶存储案系科创(chuàng)板首(shǒu)批(pī)欺(qī)诈发行案件，社会(huì)影响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如何推动对上述(shù)发(fā)行人、控(kòng)股股(gǔ)东、实际控制人(rén)、中介机构及其责任(rèn)人员等相(xiāng)关(guān)责任主体进(jìn)行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等资本市场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合法权益(yì)，危及市场秩序和金融安全(quán)。中办(bàn)、国(guó)办《关于依(yī)法从(cóng)严(yán)打击证券违法(fǎ)活动的意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国(guó)务院对资本(běn)市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺(qī)诈发行等违法(fǎ)犯罪行为(wèi)实(shí)行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成(chéng)强力震慑。具体而(ér)言：

　　一是对(duì)于证券发行人(rén)及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全(quán)方位(wèi)追责(zé)。如(rú)在上述两(liǎng)案的行政责任方面，我会(huì)依法向泽达易盛(shèng)（天(tiān)津）科技股(gǔ)份有(yǒu)限公司（以下(xià)简称泽达易盛）和广东(dōng)紫晶信息存储(chǔ)技术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任(rèn)人作出行政处罚和市场禁入决定，分别(bié)对泽达易盛、紫晶存储及相(xiāng)关责(zé)任人员进行(xíng)行(xíng)政处罚，并对(duì)部分责任人员采取(qǔ)证券市场(chǎng)禁入措(cuò)施。同时(shí)，我会加强与公安(ān)机关(guān)的沟(gōu)通(tōng)协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事人依法及时移(yí)送公(gōng)安机(jī)关处理，推动案件刑事追责相(xiāng)关工作。另外，根(gēn)据《上海证券交易所科创板(bǎn)股票上市规则》的规定，上海(hǎi)证券交(jiāo)易所将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)启动重大违法强制退市。

　　二是(shì)依法支持适格(gé)投资者及时有效地追究(jiū)违规上市公司及其相关中介(jiè)机构等责任主(zhǔ)体的民事(shì)赔偿责(zé)任。民事责任是资本市场法(fǎ)律责任体系的(de)重要组成部分，是对违(wéi)法行为进(jìn)行立体式追责的重(zhòng)要一环(huán)，也是提高资本(běn)市场违法违规成本(běn)的重要举措(cuò)。我(wǒ)会将进一步畅通投资者(zhě)权利救济渠(qú)道(dào)，维护投资者合法权(quán)益，督促市(shì)场参与各方(fāng)归(guī)位(wèi)尽责，形成资本市场(chǎng)良(liáng)好生态(tài)。

　　三是对于为上市公(gōng)司提供保(bǎo)荐(jiàn)、承(chéng)销(xiāo)服(fú)务(wù)的证券(quàn)公司、出具审(shěn)计(jì)报(bào)告的或者法律(lǜ)意(yì)见书的证(zhèng)券服务(wù)机构(gòu)等违规(guī)主体实施精准打击。如(rú)果相(xiāng)关中介机构故意参与造假(jiǎ)，情节恶劣(liè)，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机关(guān)处(chù)理；如果相关中(zhōng)介机构主要(yào)涉嫌执(zhí)业未勤勉尽责的(de)情形，我会(huì)将按照过责相(xiāng)当(dāng)的法治理念，综合考虑(lǜ)违法程度、案(àn)件情况、执(zhí)法效率、赔偿投资者损失意愿和(hé)能力等因素，依法妥善处理，让中(zhōng)介机构(gòu)为(wèi)其(qí)未勤勉尽(jǐn)责的执业行为付出(chū)代价。

　　四是关(guān)于中介机构的责任人员。证券公司、会计师事(shì)务所、律师事(shì)务所(suǒ)等中(zhōng)介(jiè)机构从业人(rén)员的道德水准、专(zhuān)业能(néng)力、合规风险意识(shí)和廉洁从(cóng)业水平等，是保(bǎo)障证券服务质(zhì)量的(de)重要(yào)因素(sù)。如(rú)果在欺诈发行、财务造假等案件中(zhōng)发(fā)现(xiàn)相关中(zhōng)介(jiè)机构责任人员(yuán)存在违法(fǎ)违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺诈发(fā)行(xíng)案严重(zhòng)损害投资者合(hé)法权益，目(mù)前在投资(zī)者保护方(fāng)面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规(guī)定了包括协商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付(fù)、责令回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代(dài)表人诉讼等一系列投(tóu)资者(zhě)赔偿救(jiù)济(jì)制度。这些制(zhì)度各有(yǒu)优势，对于个案中采(cǎi)用何种方式，需综(zōng)合考(kǎo)虑不同投资者赔偿救济制度(dù)的(de)适用条件、投资者获赔的充分性(xìng)和(hé)有效性、赔付责任主体的意(yì)愿和能力等因素，目标都是(shì)有效保护(hù)投资者、惩(chéng)戒和震慑(shè)违法行(xíng)为(wèi)人(rén)。

　　对于泽(zé)达易盛案，上(shàng)海金融(róng)法院已经收(shōu)到泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)起诉材料，中证中小投资者服(fú)务(wù)中心发布公告，表示密切关注(zhù)泽达易盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如上海金融法院受理(lǐ)并裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法(fǎ)接受投资者特(tè)别授权，申请参加该(gāi)案并(bìng)转换特别代表人诉(sù)讼(sòng)。特别代表人诉讼制度具(jù)有“默示(shì)加(jiā)入、明(míng)示退(tuì)出”的(de)特征，能够一揽(lǎn)子解决泽达易(yì)盛案的民事赔(péi)偿(cháng)问(wèn)题，适格投资者的合(hé)法权(quán)益可以(yǐ)在诉讼(sòng)程序中得到保护欧莱雅精华肌底液好用吗，欧莱雅肌底液的作用和功效。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信建投(tóu)证券(quàn)股份有(yǒu)限公司作为紫晶存储申请首次公开发行股票(piào)的保荐(jiàn)机构(gòu)和主承销商，与其他中介机(jī)构正(zhèng)在(zài)主动筹备(bèi)投资者赔(péi)偿事宜，拟共同出(chū)资10亿(yì)元设立先行赔付专项基金（上述金额为公(gōng)司初步估(gū)算结果，基金规(guī)模将根(gēn)据最终计(jì)算的适(shì)格(gé)投资(zī)者损失赔(péi)付金额进行调(diào)整），用于先行赔付(fù)适格(gé)投资者的投资损失。先行(xíng)赔付可以高效、快捷地解(jiě)决紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)案的民事赔(péi)偿问(wèn)题，适格投资者可以积(jī)极参与先(xiān)行赔付程序直接获赔，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司披露(lù)的公告中提出向证监会提交证券期货行政执(zhí)法当事人承诺申请，证监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法》新增了证券领域行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制度（以(yǐ)下(xià)简称当(dāng)事人承诺(nuò)制度）。当(dāng)事人承诺制度是指国务院证券监(jiān)督管(guǎn)理机构对涉嫌证券期货违法的单位或者(zhě)个人(rén)进行(xíng)调查期间，被调(diào)查的当事人承(chéng)诺纠正涉嫌违法行为、赔偿(cháng)有关投资者损(sǔn)失、消除损害或者不良影响并经(jīng)国务院证券监督管理机构认(rèn)可，当事人履(lǚ)行承诺(nuò)后国务院证券监督管理机构终(zhōng)止案件调查(chá)的行政执法(fǎ)方式。相(xiāng)关法律法规明确规定了当事人承诺制度的基本流程、适用(yòng)范围、监督制约机(jī)制(zhì)等。

　　根据(jù)《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办(bàn)法》等规定(dìng)，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔(péi)偿功能，承诺(nuò)金(jīn)数额的(de)确(què)定需要综合考虑当事(shì)人因(yīn)涉嫌违(wéi)法行为可(kě)能获(huò)得的收(shōu)益或者(zhě)避免的损失(shī)、当事人(rén)涉嫌违法行(xíng)为依(yī)法可能(néng)被(bèi)处(chù)以罚款和没收违法所得的金额，以及投资者因当事(shì)人(rén)涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为(wèi)所遭受的(de)损失等诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且可用(yòng)于(yú)赔偿投资者损失，在(zài)证(zhèng)券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)这一程序中，既可以实(shí)现对申请人的精准(zhǔn)打(dǎ)击(jī)，也可以有效(xiào)便(biàn)捷(jié)地补偿投(tóu)资者(zhě)的损(sǔn)失。因此，当事人承诺制(zhì)度可以一并解决(jué)案件相(xiāng)关的行政处理与民事(shì)赔(péi)偿问题，有效提高(gāo)执(zhí)法效能，达(dá)到行政追(zhuī)责与民事追责(zé)相统一的效果。

　　对于(yú)中信(xìn)建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司(sī)向(xiàng)我会提交当事人承(chéng)诺申请(qǐng)，我(wǒ)会将依据《证券法》《证券期货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)制度实施办(bàn)法(fǎ)》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度实(shí)施规定》等规定，依(yī)法依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证(zhèng)券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介机构及(jí)其责任人员，下一步(bù)将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对泽(zé)达(dá)易盛(shèng)和紫晶存储所涉中(zhōng)介(jiè)机构开展“一(yī)案双查”。在(zài)泽达易盛案中(zhōng)，东兴证券股份有限公司、天健会计(jì)师事务所、北京市(shì)康达律师事务所等中介机构因(yīn)涉嫌在相(xiāng)关执业过(guò)程中未勤勉尽责(zé)，近日已被(bèi)我会立案。在紫晶(jīng)存储案中(zhōng)，我会对中信建投(tóu)证券股份有限公司、容诚会计师事务所、致(zhì)同会计师事务(wù)所、广东(dōng)恒(héng)益律师事务所等中介机构启(qǐ)动(dòng)了相关调查(chá)工作，后续将(jiāng)根据其在(zài)相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合(hé)其主动先行赔付以及申请证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需要(yào)指出的是，我们将关注相关中介机构有关责(zé)任人员在上述案件中的(de)执业行为，如果发现有关责任(rèn)人员存在(zài)违法违规行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　证(zhèng)券公司、会(huì)计(jì)师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构(gòu)是保障资(zī)本(běn)市场(chǎng)高质(zhì)量(liàng)发展的重要力量，中介机构及其从业人员应当严格遵守法律法规(guī)和职业道德要求，勤(qín)勉(miǎn)尽责、诚(chéng)实守(shǒu)信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争(zhēng)，自觉营造和维护风清气正(zhèng)的企业文化和行业文(wén)化，珍视行业声誉。

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