金融界(jiè)4月21日消(xiāo)息(xī) 证监会(huì)有(yǒu)关(guān)部门负责人(rén)就泽达易盛案(àn)、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案系(xì)科创板首批欺诈发(fā)行案件答记者(zhě)问。证监会有关部门负责人(rén)表示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等(děng)资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重损害广大(dà)投资者合法(fǎ)权益，危及(jí)市场(chǎng)秩序和(hé)金融(róng)安(ān)全(quán)。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严打击证券(quàn)违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依(yī)法严(yán)厉查处(chù)证(zhèng)券违(wéi)法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立(lì)体化(huà)打击证券违法活动(dòng)。我会(huì)坚(jiān)决贯(guàn)彻落(luò)实党(dǎng)中央(yāng)国务院对资本(běn)市(shì)场违法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等(děng)违(wéi)法犯罪行(xíng)为实行行政、民(mín)事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发行案件，社会影响广泛。作为(wèi)监管(guǎn)机构(gòu)，如(rú)何推动对上述(shù)发行人、控股股(gǔ)东(dōng)、实际(jì)控制人、中介(jiè)机构(gòu)及其责任(rèn)人员等相关(guān)责任主体进行立体化追(zhuī)责？

　　答(dá)：欺(qī)诈发行、财务造假(jiǎ)等(děng)资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资(zī)者(zhě)合(hé)法权益，危(wēi)及市(shì)场秩(zhì)序和金融安(ān)全。中办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从(cóng)严打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动(dòng)的意见(jiàn)》强调坚(jiān)持(chí)“零容(róng)忍”要求(qiú)，依(yī)法(fǎ)严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院(yuàn)对资本市场违法犯罪(zuì)行为(wèi)“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处(chù)，形成(chéng)强力(lì)震慑。具(jù)体而言：

　　一是对于证券发行人及相(xiāng)关控股股(gǔ)东红楼梦多少字(dōng)、实际控制人等“首恶(è)”坚决严(yán)惩，全方位(wèi)追(zhuī)责。如在(zài)上述(shù)两案的行政责(zé)任方面，我会依法向泽达易(yì)盛（天津）科技股份有(yǒu)限公司（以下简称泽达易(yì)盛）和广东紫(zǐ)晶信息(xī)存储技术股份(fèn)有限公司（以(yǐ)下简称紫(zǐ)晶存储）及(jí)相关责(zé)任人作出行政处罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关(guān)责(zé)任(rèn)人员进(jìn)行(xíng)行政处(chù)罚，并对部分(fēn)责任人员采取证券市(shì)场禁入措施。同(tóng)时(shí)，我(wǒ)会加(jiā)强与公安机关的沟(gōu)通协调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事(shì)人依法及时移送公安(ān)机关处理(lǐ)，推(tuī)动(dòng)案件刑事追(zhuī)责相关工(gōng)作。另外，根据《上海(hǎi)证券(quàn)交易所科创板股票上市规则(zé)》的规定，上海(hǎi)证券交(jiāo)易(yì)所(suǒ)将依法对泽达(dá)易盛、紫晶存储启(qǐ)动(dòng)重大违法强(qiáng)制退市(shì)。

　　二(èr)是依法支持适格投资(zī)者及时(shí)有(yǒu)效地追究违规上市公司及其(qí)相(xiāng)关中介机构等责(zé)任主体的民事(shì)赔(péi)偿责任。民事责任是(shì)资本市场(chǎng)法律责任体(tǐ)系的重要(yào)组成部(bù)分，是(shì)对(duì)违法行为(wèi)进行立体式(shì)追责的重要一环，也是(shì)提高资(zī)本市场违法违规成本的重要举措(cuò)。我会将进一步畅通投资者(zhě)权利救(jiù)济渠(qú)道，维护(hù)投资者(zhě)合(hé)法权(quán)益，督促(cù)市场(chǎng)参(cān)与各方归位尽责(zé)，形(xíng)成(chéng)资本市场良(liáng)好生态。

　　三是(shì)对于为上市(shì)公司(sī)提供(gōng)保(bǎo)荐、承销服(fú)务的证券公司、出具审(shěn)计报告的或者法律意(yì)见书的证券服(fú)务(wù)机构(gòu)等违规主体实(shí)施精准打(dǎ)击(jī)。如(rú)果相(xiāng)关中介机(jī)构故意参(cān)与造假，情节(jié)恶劣(liè)，坚(jiān)决严惩(chéng)，从重(zhòng)处(chù)罚，涉(shè)嫌(xián)犯罪(zuì)的，移送司法机红楼梦多少字关处理；如(rú)果相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介机构主要涉嫌执(zhí)业未勤(qín)勉红楼梦多少字尽责的情(qíng)形，我会(huì)将按照过责相当的法(fǎ)治理念，综(zōng)合考虑违法程度、案(àn)件情况(kuàng)、执(zhí)法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等因素，依法妥(tuǒ)善处(chù)理，让中介机构(gòu)为其未(wèi)勤勉尽责(zé)的执业行(xíng)为付出代价。

　　四是(shì)关于中介机构的责任人员。证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等(děng)中介机(jī)构从业人员的道德水准、专业能力、合规风险(xiǎn)意(yì)识和廉洁从(cóng)业水平等，是保(bǎo)障证(zhèng)券服务质(zhì)量的重要因素。如(rú)果在欺诈发行、财(cái)务造(zào)假等案件(jiàn)中发现(xiàn)相关中(zhōng)介机(jī)构责任人员存在(zài)违法违规行为，将依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案(àn)严重(zhòng)损害投资者合(hé)法权益，目前在(zài)投(tóu)资者保护方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法律法规规(guī)定(dìng)了包括协(xié)商和解(jiě)、纠(jiū)纷(fēn)调解、先(xiān)行(xíng)赔付、责令回购(gòu)、行政执法当事(shì)人承诺、单(dān)独诉讼、示范判决(jué)、代表人诉(sù)讼等一(yī)系列投资者赔偿救济制(zhì)度。这(zhè)些(xiē)制度各有(yǒu)优(yōu)势，对于个案中采用(yòng)何种(zhǒng)方式，需综(zōng)合考虑不(bù)同投(tóu)资者赔偿救(jiù)济制(zhì)度的(de)适用条件、投(tóu)资者获赔的充分性和有效(xiào)性、赔付责任主(zhǔ)体的意愿和能力等因素，目标(biāo)都是有效保护投资者、惩戒和震慑(shè)违法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案，上海金融(róng)法院已经收(shōu)到泽达易盛普通代表人诉(sù)讼起诉材料，中证中小投资者服务中心发布公告，表(biǎo)示(shì)密切关注泽(zé)达(dá)易盛普通代(dài)表人(rén)诉讼进(jìn)展，如上海金融法院(yuàn)受理并裁定适用普通代表人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申请参加该案并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。特(tè)别代表人(rén)诉讼(sòng)制度具有“默(mò)示加入、明示退出(chū)”的(de)特征(zhēng)，能够一揽子解(jiě)决(jué)泽达(dá)易盛案(àn)的民事赔偿(cháng)问题，适(shì)格投(tóu)资者的(de)合法权益可以在诉讼程序(xù)中得到(dào)保护。

　　对(duì)于(yú)紫晶存储案(àn)，中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限公司作为紫晶存储申请(qǐng)首次公开发(fā)行股(gǔ)票的保荐机构和主承销商(shāng)，与其他中介机构正在主(zhǔ)动筹备投资(zī)者赔偿事宜，拟共(gòng)同出(chū)资10亿元设立(lì)先行赔(péi)付(fù)专项基(jī)金（上述(shù)金额为公司初步估(gū)算结果，基金规模将根据最(zuì)终计算的适格投资者损失赔付金(jīn)额进(jìn)行调整），用(yòng)于(yú)先行赔(péi)付适格投(tóu)资者的投资(zī)损失。先行赔付可(kě)以(yǐ)高效(xiào)、快捷地(dì)解决(jué)紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参(cān)与先行赔付程序直接获赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公司披露的公告中提出向(xiàng)证监会提交(jiāo)证券期货行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度（以下(xià)简称当事人承诺制(zhì)度）。当事人承诺制度是指国务院证券监督管理机构对涉嫌证券(quàn)期货违法的单位或(huò)者(zhě)个人(rén)进行调(diào)查期间，被(bèi)调查的(de)当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿(cháng)有关投资者损失、消除损害或者不良影响并经国务院(yuàn)证(zhèng)券监(jiān)督管理(lǐ)机构认可，当事人(rén)履行承诺后(hòu)国务院证券(quàn)监(jiān)督管理机(jī)构(gòu)终(zhōng)止案件调查(chá)的行政执法(fǎ)方式。相(xiāng)关法律法规(guī)明(míng)确规定了当事人(rén)承诺制度的(de)基本流程、适用范围、监督制约机(jī)制(zhì)等(děng)。

　　根据《证(zhèng)券(quàn)期货行政执(zhí)法当事(shì)人承(chéng)诺制度实(shí)施办法》等(děng)规定(dìng)，承(chéng)诺(nuò)金兼(jiān)具惩戒(jiè)和赔(péi)偿功能，承诺金数额(é)的(de)确(què)定需(xū)要综合考虑当(dāng)事人因(yīn)涉嫌违法行为可能获得的收益(yì)或(huò)者避免的损失、当事(shì)人涉嫌(xián)违法行为依法可能(néng)被处以罚款和没(méi)收(shōu)违(wéi)法所得的(de)金额(é)，以及(jí)投资者因(yīn)当事人涉嫌(xián)违法(fǎ)行(xíng)为所(suǒ)遭(zāo)受的损(sǔn)失(shī)等诸(zhū)多因(yīn)素。承诺金数额通(tōng)常高于罚(fá)没(méi)款数额，且可用(yòng)于赔偿投(tóu)资者(zhě)损失，在证券(quàn)期(qī)货(huò)行政执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)这一程(chéng)序中，既可以实(shí)现对(duì)申请(qǐng)人的精(jīng)准打击，也(yě)可以(yǐ)有效(xiào)便捷地补偿(cháng)投(tóu)资者的损失。因此，当事人承(chéng)诺制度可以一并解决(jué)案件相关的行政处理与民事(shì)赔偿问题，有(yǒu)效提(tí)高执法效能，达(dá)到(dào)行政追(zhuī)责与(yǔ)民事追责(zé)相(xiāng)统(tǒng)一的效果(guǒ)。

　　对于中信建投证券(quàn)股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司向(xiàng)我会提交当事人承诺申请，我(wǒ)会将依(yī)据《证券法》《证(zhèng)券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制度实(shí)施办法》《证券期货(huò)行政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承诺制度(dù)实施(shī)规定》等(děng)规定(dìng)，依法依(yī)规决(jué)定是否(fǒu)受理。

　　4.对于(yú)泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储所(suǒ)涉(shè)的证(zhèng)券(quàn)公司、会计师(shī)事务所、律师(shī)事务所等中介机构及其(qí)责任人(rén)员(yuán)，下一步将如(rú)何处(chù)理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容(róng)忍(rěn)”要求，对泽(zé)达易盛和(hé)紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)所涉(shè)中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司、天健会计师事务(wù)所、北京市康达律师事务所等中介机构因(yīn)涉嫌在相关执业(yè)过程中未勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责，近日已(yǐ)被我(wǒ)会立案。在紫晶存(cún)储案中，我会(huì)对中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司、容诚(chéng)会计师事务所、致(zhì)同会计师(shī)事务所、广东(dōng)恒益律(lǜ)师事务所等中介机构启动了相关调查工作，后续将根据(jù)其(qí)在(zài)相关执业(yè)行为中的勤(qín)勉(miǎn)尽责情况(kuàng)，结(jié)合其主(zhǔ)动先行赔付(fù)以及申(shēn)请证券(quàn)期货(huò)行政执法当事(shì)人承诺等情形，依法进行下一步处理。需(xū)要指出的(de)是，我们将(jiāng)关注相关(guān)中介机(jī)构(gòu)有关责(zé)任人(rén)员在上述(shù)案(àn)件(jiàn)中的执业行为，如果发现有关(guān)责任(rèn)人员存(cún)在违法违规行为(wèi)，将(jiāng)依法依(yī)规(guī)予以严处。

　　证券公司、会计(jì)师事(shì)务所、律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构是(shì)保障资本市场高质量发展的(de)重要力量，中介机(jī)构(gòu)及其(qí)从业人员应当(dāng)严(yán)格遵(zūn)守法律法规和职业道(dào)德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉营造和维护风清气正的企业文化和(hé)行业文化，珍视行业(yè)声誉。

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