科创板首(shǒu)批(pī)退(tuì)市(shì)公司，正(zhèng)式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达分别发布公(gōng)告称(chēng)，其收到证监会下发的《行(xíng)政处罚决定(dìng)书》，将被实施重大(dà)违法强制(zhì)退市，

　　与此同(tóng)时，上交所也对两公司下发拟终止公司股(gǔ)票上(shàng)市的事先告知书，两(liǎng)家公司的股票自4月24日开(kāi)市(shì)起停牌。

　　4月(yuè)21日晚间，上海金融法院消息(xī)显示，其收(shōu)到(dào)12名(míng)投(tóu)资(zī)者共同(tóng)起诉(sù)泽达易盛、林应等证券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的申请，保荐(jiàn)券(quàn)商东(dōng)兴证券及两名保代、天(tiān)健会计师事(shì)务所、康(kāng)达律师(shī)事务所均在被起诉名单中。

　　来看详(xiáng)情——

　　欺诈(zhà)发行+信披违法违规

　　*ST紫晶(jīng)被(bèi)罚(fá)3669万

　　首先来看*ST紫(zǐ)晶方面(miàn)的问题(tí)：

　　证监会行政(zhèng)处罚(fá)决定书显示，紫晶(jīng)存储存在欺诈发(fā)行的问题。紫晶存储于2019年4月3日披(pī)露(lù)招股书申(shēn)报稿，同年10月获科(kē)创(chuàng)板上(shàng)市委审议同(tóng)意发(fā)行(xíng)上(shàng)市，2020年3月在(zài)科创板上市。

　　经查，紫晶存储《招股说明书(shū)》通过虚(xū)构(gòu)销售合同、伪造(zào)物流(liú)单据和验收(shōu)单据入账、安(ān)排资(zī)金回款、提前确认(rèn)收入等方式(shì)虚增营业收(shōu)入、利润。其中，2017年-2019年上(shàng)半年分别虚增利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年利润总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶存(cún)储《招(zhāo)股(gǔ)说明书》未按规(guī)定披露的2016年末、2017年末以及2019年上半年末对外担保余(yú)额(é)分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截至(zhì)招股说(shuō)明(míng)书签署日，未按规定披(pī)露对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后(hòu)，紫晶(jīng)存储继(jì)续通过前述财务造(zào)假(jiǎ)方(fāng)式虚增(zēng)营业收入、利润。2019年虚增利润(rùn)14529.07万元，占(zhàn)当期(qī)报(bào)告记载的(de)利润总额绝对(duì)值的(de)94.55％；2020年虚增利(lì)润16902.36万元，占当期报(bào)告记载的利(lì)润总额绝(jué)对值的(de)150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报(bào)中仍(réng)存在未(wèi)按规定(dìng)披露对外担(dān)保的(de)问题。

　　最终，证监会对紫晶(jīng)存储责令(lìng)改正(zhèng)，给予警告，并处(chù)以(yǐ)3668.52万元(yuán)罚(fá)款(kuǎn)，对实控人郑穆、罗铁威分(fēn)别处以(yǐ)2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚款。此外，郑穆被采取终身市场禁入措施(shī)，罗铁(tiě)威被处10年(nián)市场(chǎng)禁入措施，其他相关负责人也被处以罚款、5年市场(chǎng)禁入等。

　　欺(qī)诈发行被罚超8亿

　　实控人、财(cái)务总监终身市场(chǎng)禁入

　　泽达易(yì)盛(shèng)方面，行政处罚决定书(shū)显示(shì)，其于2019年6月(yuè)披露招股书申报稿，2020年6月在(zài)科创板(bǎn)上市。

　　经查(chá)明，泽(zé)达易盛在公告的(de)证券(quàn)发行(xíng)文件中隐瞒重要事(shì)实、编造(zào)重大虚假内容，2016年(nián)-2019年累计(jì)虚增营业收入34229.63万元，虚增(zēng)利润18673.53万元，且未如实(shí)披露关联交易(yì)、股权代(dài)持情(qíng)况等。

　　在上市后，泽达(dá)易盛及其(qí)全资子(zi)公(gōng)司(sī)浙江金淳(chún)、杭州畅(chàng)鸿签订虚假合同、开展(zhǎn)虚(xū)假业务，2020年(nián)虚(xū)增(zēng)利润8246.92万元，占当期(qī)报告记载的利润(rùn)总额的88.97％；2021年(nián)虚增利润2665.78万(wàn)元，占当期(qī)报告记载(zài)的利润总(zǒng)额的56.23％。此外，泽达易盛还存在虚增在建工程等问题(tí)。

　　值得关(guān)注的是，对(duì)于欺(qī)诈发行部分，证(zhèng)监会对泽达易盛(shèng)处(chù)以非法所募(mù)集资金(jīn)金额20％的(de)处罚，罚款金(jīn)额高(gāo)达8.1亿元；紫晶存储则被(bèi)罚款(kuǎn)非法(fǎ)募集资金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并(bìng)其他违法事实计算，证监会最终对泽(zé)达易盛处以8.6亿元罚款，对实控人、时任董事长、总经(jīng)理林应(yīng)处(chù)以3800万(wàn)元罚款，时(shí)任董(dǒng)事(shì)、副总经(jīng)理、财务总(zǒng)监(jiān)、董(dǒng)事保送生是什么意思 如何成为保送生，中考保送生是什么意思会(huì)秘书应岚被(bèi)罚1300万元，二人均被采取终身市场禁入。

　　颇为诡(guǐ)异的是，在(zài)4月21日市场全面大(dà)跌(diē)的行情下，两家公司均有不同(tóng)幅度的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶(jīng)大涨3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日，*ST泽达(dá)A股股东(dōng)总户数为6538户，户均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总户数(shù)为12352户，户(hù)均持股市(shì)值10.36万(wàn)元。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介机构(gòu)一同被诉(sù)

　　行政处罚(fá)“靴子落地(dì)”，两家(jiā)公司也进入到(dào)停牌及(jí)被终止上(shàng)市的阶段。

　　4月21日(rì)盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫(zǐ)晶双(shuāng)双发(fā)布公告称，公(gōng)司(sī)触及《上海证券(quàn)交易所科创板股(gǔ)票上市规则(zé)》第12.2.2条第（一(yī)）项规定的(de)重大违(wéi)法(fǎ)行为，将被实施重大(dà)违(wéi)法强制(zhì)退市(shì)。公司股票(piào)自2023年4月24日（星期一(yī)）开市起停牌。

　　4月21日，两家公(gōng)司均(jūn)收(shōu)到上交所(suǒ)下(xià)发的拟终止公司股(gǔ)票(piào)上市(shì)的事先告知(zhī)书。在(zài)收(shōu)到终止上市告知书(shū)后，两家公司(sī)可以根据规(guī)定申请(qǐng)听(tīng)证，提出陈述和申(shēn)辩。交易所由上市委员会就是否(fǒu)终(zhōng)止公(gōng)司股票上市事宜进(jìn)行审议，并(bìng)根据(jù)上(shàng)市委员会的审核(hé)意见作出是否终止公司股票上(shàng)市(shì)的决定。

　　根据相(xiāng)关(guān)规(guī)定，若股票被终(zhōng)止上市，自交易所公(gōng)告对(duì)股票(piào)作(zuò)出终止上市的决定(dìng)之日后5 个(gè)交易日届(jiè)满的下一交易日(rì)起，相(xiāng)关公司(sī)股票复牌并(bìng)进(jìn)入退(tuì)市整理(lǐ)期，并(bìng)在股票(piào)简称前冠以“退市”标识，退市(shì)整理期(qī)的(de)交易期限为(wèi)15 个交(jiāo)易日(rì)。交易所将在(zài)退(tuì)市整理期届满后5个交易日内(nèi)对(duì)股(gǔ)票予以摘牌，股(gǔ)票最(zuì)终(zhōng)终止上市。

　　另外，4月21日晚间，上海金融法(fǎ)院官微发布消息显示，其已于当(dāng)日收到12名(míng)投(tóu)资者(zhě)共同(tóng)起诉泽达易盛(shèng)等(děng)证(zhèng)券虚假陈述责任(rèn)纠(jiū)纷的申(shēn)请。起诉投资者同时(shí)申请(qǐng)适(shì)用普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)程(chéng)序审理案(àn)件。上海(hǎi)金融法院称，其将依法审(shěn)查，及时公布进展情况(kuàng)。

　　值得(dé)关注的是(shì)，在投资(zī)者提起的诉(sù)讼中，被告(gào)除了泽达易盛(shèng)及实控人、董监高等保送生是什么意思 如何成为保送生，中考保送生是什么意思(děng)，中介机构东兴(xīng)证券及两(liǎng)名保代（胡晓莉、陶晨亮(liàng)）、天健(jiàn)会计(jì)师事务所、康(kāng)达律师事(shì)务所也均在(zài)被起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证券(quàn)曾发布公(gōng)告称，因(yīn)在执行泽达易盛首(shǒu)次公开(kāi)发行(xíng)股票并在科(kē)创板上市项目中，涉嫌保荐(jiàn)、承销(xiāo)及持续(xù)督导等业务未(wèi)勤勉尽责，证监会决定对其(qí)公司立案。

　　4月(yuè)21日，中证中小(xiǎo)投资者(zhě)服务中心公(gōng)告称，关注到(dào)上海金融法院收到12名(míng)投资者共同起诉泽(zé)达易盛等证(zhèng)券虚(xū)假陈述责(zé)任纠纷的申(shēn)请，起诉投资者同时申(shēn)请适用普(pǔ)通代表人诉(sù)讼程序(xù)审理(lǐ)案件(jiàn)。泽达易盛是科创(chuàng)板首批被中国证(zhèng)监会立案调查(chá)公(gōng)司，根(gēn)据《行政(zhèng)处(chù)罚决定书》，公司构成欺诈(zhà)发行。

　　投服中心将密切关注诉讼进展，如上海(hǎi)金融法院后续(xù)受理并裁定适用普通代表人诉讼(sòng)，发布(bù)普通代表(biǎo)人诉讼权(quán)利登记公告，拟(nǐ)相关法律法(fǎ)规公开(kāi)征集(jí)并接受50名以上（含50名）投资者特别授权，申请参加(jiā)普通代表(biǎo)人诉讼并申请转换特别代表人(rén)诉讼。

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