金融(róng)界4月21日消息 证监(jiān)会有关部门负责(zé)人就泽(zé)达易(yì)盛案(àn)、紫(zǐ)晶存储案系科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发(fā)行案(àn)件答记者(zhě)问。证(zhèng)监会(huì)有关部(bù)门负(fù)责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益(yì)，危及市场秩序和金(jīn)融安全。

　　中办(bàn)、国办《关(guān)于依法(fǎ)从严打(dǎ)击证(zhèng)券(quàn)违法活动的(de)意(yì)见(jiàn)》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法严(yán)厉查处证(zhèng)券(quàn)违法犯罪案(àn)件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国(guó)务院对资本市场(chǎng)违(wéi)法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为(wèi)监管机构(gòu)，如何推动对上述发行(xíng)人、控股股(gǔ)东、实(shí)际(jì)控制(zhì)人(rén)、中介机构及其责任人员(yuán)等(děng)相关责(zé)任主体进(jìn)行立(lì)体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者(zhě)合法权(quán)益，危及市场秩序和金(jīn)融(róng)安全。中办(bàn)、国办《关于(yú)依法从严打(dǎ)击证券违法(fǎ)活(huó)动的意(yì)见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证(zhèng)券违(wéi)法犯(fàn)罪(zuì)案件，立(lì)体(tǐ)化打击证券违法活动。我会(huì)坚决贯(guàn)彻落实党中央国(guó)务院对资本(běn)市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺诈发(fā)行等违法犯罪(zuì)行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券(quàn)发行人及相关控股股东(dōng)、实(shí)际控制(zhì)人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方(fāng)位追(zhuī)责。如(rú)在(zài)上述(shù)两案的行政责任方面，我会(huì)依法(fǎ)向泽(zé)达易盛（天津）科(kē)技股份有(yǒu)限(xiàn)公司（以下简称泽达(dá)易盛）和广东紫晶信息存储(chǔ)技术(shù)股份有限公司（以下(xià)简称紫晶(jīng)存(cún)储）及相关责任(rèn)人作出行政处罚(fá)和市(shì)场(chǎng)禁入决(jué)定，分别对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储及(jí)相(xiāng)关责任人员(yuán)进行行政处罚，并对部分责任人员采取证券市场禁(jìn)入措施。同时，我会加强(qiáng)与公(gōng)安机关的(de)沟通(tōng)协调，对(duì)涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人(rén)依法(fǎ)及时移(yí)送公安机关处理(lǐ)，推动案件刑事追责(zé)相关(guān)工作。另外(wài)，根据《上海(hǎi)证券交易所科创板股(gǔ)票(piào)上市规则》的规定，上海证券(quàn)交易所将依(yī)法对(duì)泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储启(qǐ)动(dòng)重大(dà)违法强制退市。

　　二(èr)是依法支持适格(gé)投资者(zhě)及时(shí)有效地追究(jiū)违规(guī)上市公司及其相关中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民(mín)事责任是资本市(shì)场法律责任(rèn)体系的重要组成部(bù)分，是(shì)对(duì)违法行为进行立体式追责的重要(yào)一环(huán)，也是提高资(zī)本市场违法违规成本的重要举措。我会将进(jìn)一(yī)步(bù)畅通投资(zī)者(zhě)权利救济(jì)渠道，维护投资者合(hé)法权益(yì)，督(dū)促(cù)市场参与各方归位(wèi)尽(jǐn)责，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于(yú)为(wèi)上(shàng)市公司提供(gōng)保荐(jiàn)、承(chéng)销(xiāo)服务的证券公司、出具审计报(bào)告(gào)的或(huò)者法律(lǜ)意(yì)见书的证券服务机(jī)构(gòu)等违规主体实(shí)施精准(zhǔn)打击(jī)。如(rú)果相关(guān)中(zhōng)介机(jī)构故意参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚(fá)，涉(shè)嫌(xián)犯罪的，移送(sòng)司法机关(guān)处理；如果相(xiāng)关中介(jiè)机构主要(yào)涉嫌(xián)执(zhí)业未勤(qín)勉尽责的情形，我(wǒ)会将按照过责相当的(de)法治理念，综合(hé)考虑违法程(chéng)度、案(àn)件情况、执法效(xiào)率、赔偿投资者损失意愿和能(néng)力等因(yīn)素，依法妥(tuǒ)善处(chù)理(lǐ)，让中介(jiè)机构为其未勤勉尽责的执(zhí)业行为(wèi)付(fù)出代价。

　　四(sì)是关(guān)于中介(jiè)机构(gòu)的责任人员。证(zhèng)券公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介(jiè)机(jī)构从(cóng)业人(rén)员的道德水准、专业能力、合规风险意识(shí)和廉洁从业水平等，是保障(zhàng)证券(quàn)服务质量的重(zhòng)要因素。如果在欺诈(zhà)发行、财(cái)务(wù)造假等案件中发现(xiàn)相关中介机构责任人员存在(zài)违法违(wéi)规行为(wèi)，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺(qī)诈发行(xíng)案严重(zhòng)损害(hài)投资者(zhě)合(hé)法权益，目(mù)前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民(mín)事诉(sù)讼法》等法(fǎ)律法规(guī)规定了什么是自主招生初升高，什么是自主招生考试包括(kuò)协商和解、纠(jiū)纷调解、先行(xíng)赔付、责令回购、行(xíng)政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉(sù)讼等(děng)一系列投资者赔偿(cháng)救济制度。这(zhè)些制度(dù)各有优势，对于个案中采(cǎi)用何(hé)种方式，需综合考虑不同(tóng)投资者(zhě)赔偿(cháng)救济制度的(de)适用条件、投(tóu)资(zī)者获赔的充分性和有效性、赔(péi)付责任主体的意(yì)愿和能(néng)力等(děng)因素(sù)，目(mù)标(biāo)都是有(yǒu)效保护投(tóu)资者、惩戒和震慑违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海(hǎi)金融法院已经(jīng)收到泽达易(yì)盛普通代表人诉讼起诉(sù)材料，中证中小投资者服务中心发布公(gōng)告，表示密切关注(zhù)泽达(dá)易盛普(pǔ)通代表人诉讼进展，如(rú)上海金(jīn)融法院受理并裁定适用(yòng)普(pǔ)通代表人诉讼，将依法接受(shòu)投资者特别(bié)授(shòu)权，申请参加该案并转换特别代表人(rén)诉讼。特别代表人诉讼制(zhì)度具有“默示(shì)加入(rù)、明(míng)示退出”的特征，能够一揽子解(jiě)决泽达(dá)易盛案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资(zī)者(zhě)的(de)合法权益(yì)可以(yǐ)在诉讼(sòng)程(chéng)序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存(cún)储案(àn)，中信建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司作为紫(zǐ)晶存储申请首次公开发(fā)行股票的保(bǎo)荐机构(gòu)和主承(chéng)销(xiāo)商，与其他(tā)中介机构正在主动(dòng)筹备投资者赔偿事(shì)宜(yí)，拟共同出资10亿(yì)元设立(lì)先行赔付专项基金（上述金额为公(gōng)司初步估算结果，基金规(guī)模将根据最终计算的适格投资(zī)者损失赔付金(jīn)额进行调整），用于先行赔付适(shì)格(gé)投资者的(de)投资(zī)损失。先行赔付可(kě)以高效、快捷地解(jiě)决紫晶存(cún)储案的民事赔(péi)偿问(wèn)题，适格投资者可以(yǐ)积极参(cān)与先(xiān)行赔付程序直接获(huò)赔，以维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有限公司披露(lù)的公告(gào)中(zhōng)提出向证(zhèng)监会(huì)提交(jiāo)证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人承诺申请(qǐng)，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了(le)证券(quàn)领(lǐng)域行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)制(zhì)度（以下简称(chēng)当事人承诺制度）。当(dāng)事人承诺制度是指(zhǐ)国务院证券监督管理机构对涉嫌证券期(qī)货违法的单位或(huò)者个人进行(xíng)调(diào)查期间(jiān)，被调查的当事人(rén)承诺(nuò)纠(jiū)正涉(shè)嫌违法行为(wèi)、赔偿(cháng)有关投资者损失、消除损害或(huò)者不良影响(xiǎng)并经国务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理(lǐ)机构认(rèn)可，当事人履行承(chéng)诺后国务院(yuàn)证券监(jiān)督管理机构终止案件调查的行(xíng)政执法方式。相关法(fǎ)律法(fǎ)规明确规定(dìng)了(le)当事人承诺制度的基本流程、适用范围(wéi)、监督(dū)制约机制等(děng)。

　　根据《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制度实(shí)施办法》等(děng)规定，承诺金兼具(jù)惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺(nuò)金数(shù)额(é)的确(què)定需要综合考虑(lǜ)当事人因(yīn)涉嫌违法行为可能(néng)获得的(de)收益或者避免的(de)损(sǔn)失、当(dāng)事人涉(shè)嫌违(wéi)法行为依法可能被处(chù)以(yǐ)罚(fá)款和没(méi)收违法所得的金额，以及投资者因当(dāng)事(shì)人(rén)涉嫌违法行(xíng)为所遭受的损(sǔn)失等(děng)诸多(duō)因素。承诺金数额(é)通常高于(yú)罚没款(kuǎn)数额(é)，且可(kě)用(yòng)于赔(péi)偿(cháng)投资者损(sǔn)失，在证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺这一程(chéng)序中，既可(kě)以(yǐ)实现(xiàn)对申请人的(de)精(jīng)准打击，也(yě)可以有(yǒu)效便捷地补偿投资者(zhě)的损失(shī)。因此(cǐ)，当(dāng)事人承诺制度可以一并(bìng)解决(jué)案件(jiàn)相关的行政(zhèng)处理与民事赔偿问题(tí)，有(yǒu)效提高执法效(xiào)能，达到行政追责与(yǔ)民事追责相统一的效果。

　　对(duì)于中信建投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司向我会(huì)提(tí)交当事人承诺申请，我会将依(yī)据(jù)《证券法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实施办(bàn)法》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度(dù)实施规定》等规定，依法(fǎ)依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉的证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所(suǒ)等中介(jiè)机构(gòu)及其(qí)责(zé)任人员，下一步(bù)将如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍(rěn)”要求(qiú)，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储所(suǒ)涉(shè)中介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴(xīng)证券股(gǔ)份有限公司、天健会计师事务所、北京市康达律师事务所等中介机构因(yīn)涉嫌(xián)在相关执业过程中未勤勉尽责，近日已(yǐ)被我会立案。在紫晶存储案中，我(wǒ)会对中信建投证券股份有(yǒu)限公司、容诚(chéng)会计(jì)师事务所(suǒ)、致(zhì)同会计师(shī)事务所(suǒ)、广(guǎng)东恒(héng)益律师事(shì)务所等中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)启动了相关调(diào)查工作，后续将(jiāng)根据其(qí)在相关执业行为(wèi)中(zhōng)的勤勉尽(jǐn)责情况(kuàng)，结合其主(zhǔ)动先(xiān)行赔付以及申请证券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺(nuò)等情(qíng)形，依法进(jìn)行下一步处理。需要指出的(de)是，我们将关注相关中介机(jī)构有关责任人员在上述(shù)案件(jiàn)中的执(zhí)业行为(wèi)，如(rú)果(guǒ)发现(xiàn)有关责任人员存在违法(fǎ)违规行为，将依(yī)法依规(guī)予以严(yán)处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务什么是自主招生初升高，什么是自主招生考试所等中介机构是保障资本市场高质量(liàng)发展的重要力(lì)量，中介机(jī)构及其从业(yè)人员应当严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造和维护风清气正的企(qǐ)业文化和行业文化，珍(zhēn)视(shì)行业声誉。

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