金融界(jiè)4月21日消息(xī) 证监会有关部门(mén)负责人就泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板(bǎn)首批(pī)欺诈发行案件答记者问(wèn)。证监会有关部门负(fù)责人表示(shì)，欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大(dà)投资者合法权益，危(wēi)及市场秩(zhì)序和(hé)金融(róng)安(ān)全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从(cóng)严打击证券违法活(huó)动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严(yán)厉查处(chù)证券违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻(chè)落(luò)实党(dǎng)中(zhōng)央(yāng)国务院对资(zī)本(běn)市场违法(fǎ)犯罪行为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行等(děng)违(wéi)法犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具(jù)体问答(dá)如下(xià)：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科(kē)创(chuàng)板(bǎn)首批欺(qī)诈发行案件，社会影响广泛。作为监管机构，如(rú)何推(tuī)动对上述发行(xíng)人、控股股东、实际控(kòng)制(zhì)人、中介机构及其责任人员等相关责任主(zhǔ)体进行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务(wù)造假(jiǎ)等(děng)资本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投(tóu)资者合(hé)法权益，危及市场(chǎng)秩序(xù)和金融安全。中办、国办(bàn)《关于依法从严(yán)打击(jī)证券违法活(huó)动(dòng)的意(yì)见》强调(diào)坚持“零(líng)容(róng)忍”要求(qiú)，依(yī)法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违法活动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务(wù)院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行(xíng)等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具(jù)体(tǐ)而言：

　　一(yī)是(shì)对于证券(quàn)发行人及相(xiāng)关控股股东、实(shí)际控制人等(děng)“首恶”坚(jiān)决严惩，全方位追责。如在(zài)上(shàng)述两案(àn)的行政(zhèng)责(zé)任(rèn)方(fāng)面，我会依(yī)法向(xiàng)泽达(dá)易盛（天津(jīn)）科技股份有限公司（以下简称泽(zé)达易盛）和广东(dōng)紫晶信息存储技术股份有(yǒu)限公司（以下简称紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)）及(jí)相关责任人作出行政处罚和市场禁(jìn)入决定(dìng)，分别(bié)对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储及(jí)相关责任(rèn)人员进行行政处罚，并(bìng)对部分责任人员(yuán)采(cǎi)取(qǔ)证券市(shì)场(chǎng)禁入措施。同时，我(wǒ)会加(jiā)强与公安机关的沟通协(xié)调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移(yí)送公安机关处理(lǐ)，推动案件(jiàn)刑(xíng)事追责相(xiāng)关工作。另外，根据《上海证券(quàn)交易所科创板(bǎn)股票上(shàng)市(shì)规则》的规定，上海(hǎi)证券交易所将依法对泽达易(yì)盛、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是依法(fǎ)支持适格投资(zī)者及(jí)时有效地追究违规上市公司及其相关(guān)中介机构(gòu)等(děng)责任主(zhǔ)体的民(mín)事赔偿责(zé)任。民(mín)事责任是(shì)资本市(shì)场法律责(zé)任(rèn)体(tǐ)系的重(zhòng)要组成部(bù)分(fēn)，是对违法行(xíng)为进行(xíng)立体式追责的(de)重要一环，也(yě)是(shì)提高资本市场(chǎng)违法违规成本(běn)的重要举措。我会将进一步(bù)畅通投资者权(quán)利救济渠(qú)道(dào)，维护(hù)投(tóu)资者合法权益，督促市(shì)场(chǎng)参与(yǔ)各方归位尽责(zé)，形(xíng)成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上市(shì)公司提供保荐、承销服务的证券(quàn)公司、出具审计报告(gào)的或者法律意见书(shū)的证券(quàn)服务机构等违规主(zhǔ)体实施精准打击。如果相关中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的，移送司法(fǎ)机关(guān)处理(lǐ)；如(rú)果相关中(zhōng)介机构主要涉嫌执业未(wèi)勤(qín)勉尽责的情形，我会将按照过责相当的法治理念，综合(hé)考虑违法程(chéng)度、案件情况、执法效率(lǜ)、赔偿(cháng)投资(zī)者损失(shī)意愿和能(néng)力(lì)等因素，依法(fǎ)妥善处(chù)理，蜀道难原文带拼音及翻译分段，蜀道难原文一一对应翻译让中介(jiè)机构为其未勤勉尽责的(de)执(zhí)业行为付出代价。

　　四是(shì)关于中介机构的责任(rèn)人(rén)员。证(zhèng)券(quàn)公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师(shī)事(shì)务(wù)所等(děng)中介机构从业人员的道(dào)德水准、专业能力、合规风险意识(shí)和廉(lián)洁从业水平等，是(shì)保障证券服务质(zhì)量的重(zhòng)要(yào)因素。如果在欺诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等案件中发现相关中介机构责任人员存在违法违规行(xíng)为，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案(àn)严(yán)重损害(hài)投资者合法权益，目前(qián)在投(tóu)资者保护方(fāng)面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法》《民事(shì)诉讼法》等法(fǎ)律法(fǎ)规规定了包(bāo)括协商和(hé)解(jiě)、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令(lìng)回(huí)购(gòu)、行政执(zhí)法当事人(rén)承(chéng)诺、单独(dú)诉讼、示范判决、代表人诉(sù)讼等一(yī)系(xì)列(liè)投(tóu)资(zī)者赔偿(cháng)救济制(zhì)度。这些制度各有(yǒu)优(yōu)势，对于个案中采用何种(zhǒng)方式，需综合考虑不同投资者(zhě)赔偿救济(jì)制度(dù)的适用条件、投资者获赔的充分(fēn)性和有效性、赔付(fù)责(zé)任主体(tǐ)的意愿和能力等因素，目标都是有效(xiào)保护投资者(zhě)、惩戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽(zé)达易盛案，上(shàng)海金(jīn)融法院已经(jīng)收(shōu)到泽达易盛普通代表人诉讼起(qǐ)诉材料(liào)，中证(zhèng)中小(xiǎo)投资(zī)者服务中心发布公告，表(biǎo)示密切关注泽(zé)达易盛普通(tōng)代(dài)表人诉(sù)讼进展，如上海(hǎi)金融法院受理(lǐ)并裁定适用普通(tōng)代(dài)表人诉讼(sòng)，将依法接受投资者特别授权，申请参(cān)加(jiā)该案(àn)并(bìng)转换(huàn)特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默示(shì)加入(rù)、明示退出”的特(tè)征，能够一揽(lǎn)子解决(jué)泽达(dá)易盛案的民事(shì)赔偿问题，适格投资者的(de)合法权益可以(yǐ)在诉讼程序中得(dé)到(dào)保护。

　　对于紫晶(jīng)存储案(àn)，中信(xìn)建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公司(sī)作为紫晶存(cún)储申(shēn)请(qǐng)首次公开(kāi)发行股票(piào)的保(bǎo)荐机构和主(zhǔ)承销商，与其他中介(jiè)机(jī)构正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同(tóng)出资10亿元设立先行赔(péi)付专项基(jī)金（上述(shù)金额(é)为(wèi)公(gōng)司初步估算结果，基(jī)金规模将根据最终计算(suàn)的适格投资者(zhě)损失赔付金额(é)进行调整），用(yòng)于(yú)先行赔付适(shì)格投(tóu)资者的投资(zī)损(sǔn)失。先行赔(péi)付可(kě)以高效、快捷地(dì)解决紫(zǐ)晶存(cún)储案的(de)民事赔偿(cháng)问题，适格投(tóu)资者可(kě)以积极(jí)参与先(xiān)行(xíng)赔付程序直接获赔(péi)，以(yǐ)维(wéi)护自(zì)身合法权益(yì)。

　　3.中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司披露的公告中提(tí)出向证监会(huì)提交证券期货行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)申(shēn)请，证监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修订(dìng)的(de)《证(zhèng)券法》新增(zēng)了(le)证券领域行政执法当事人承(chéng)诺制度（以下简称当事(shì)人承诺制度）。当事(shì)人承(chéng)诺制度是指国务院证券监(jiān)督管理机构(gòu)对涉嫌证券期货(huò)违(wéi)法的单位或者个(gè)人进行调查期(qī)间(jiān)，被调(diào)查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔(péi)偿有(yǒu)关投(tóu)资者(zhě)损失(shī)、消除损害或者(zhě)不良影响(xiǎng)并经(jīng)国(guó)务院(yuàn)证券监督管(guǎn)理机(jī)构认可(kě)，当(dāng)事人履(lǚ)行(xíng)承诺后国务(wù)院证券监督管(guǎn)理机构终止(zhǐ)案件(jiàn)调(diào)查的行政执法(fǎ)方式。相关法(fǎ)律法(fǎ)规明确规定了当事(shì)人承诺制度(dù)的基本(běn)流程、适用范围、监督(dū)制约机制等。

　　根据(jù)《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度(dù)实施办法》等(děng)规定，承诺金(jīn)兼具惩(chéng)戒和赔偿功能，承诺金数(shù)额(é)的确定需(xū)要综合考虑当事(shì)人因(yīn)涉嫌违法行为可(kě)能获得的收(shōu)益(yì)或者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为依(yī)法(fǎ)可能(néng)被处以(yǐ)罚款和没收违(wéi)法所(suǒ)得的金额，以及(jí)投资(zī)者因当事人(rén)涉嫌违法行为所遭(zāo)受的损失等诸多(duō)因素(sù)。承(chéng)诺金数额(é)通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投(tóu)资(zī)者损失，在证券期货行政执法当事人承诺这一程序中，既(jì)可以(yǐ)实现对(duì)申请人的精(jīng)准打击，也可以有效便捷地补偿投(tóu)资者的损失(shī)。因此，当事人承诺(nuò)制度可以一并解(jiě)决(jué)案件相关的行政处理与民事赔偿(cháng)问题，有效提高执法效能，达到行政追责与民事追责相统(tǒng)一的效(xiào)果(guǒ)。

　　对于(yú)中信建投(tóu)证券股份(fèn)有限公司向我会提交(jiāo)当(dāng)事人承诺申请(qǐng)，我会将依(yī)据《证(zhèng)券(quàn)法》《证券(quàn)期(qī)货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度实施办法蜀道难原文带拼音及翻译分段，蜀道难原文一一对应翻译(fǎ)》《证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度实施规定(dìng)》等规定，依法依规决(jué)定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公司、会(huì)计(jì)师事务所、律师事务(wù)所等(děng)中介(jiè)机构及其(qí)责任人员，下一(yī)步(bù)将如何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯(guàn)彻(chè)“零容忍”要(yào)求，对泽(zé)达易盛和(hé)紫晶存储所涉中介机构开(kāi)展“一案(àn)双(shuāng)查”。在泽达易盛案(àn)中，东(dōng)兴证(zhèng)券股份有限公司、天健(jiàn)会计师事务所、北京市康(kāng)达律师(shī)事务所(suǒ)等中介(jiè)机构因涉嫌在相关执业(yè)过(guò)程(chéng)中未(wèi)勤勉尽责，近日(rì)已被我会立案(àn)。在(zài)紫晶存储案中，我会(huì)对中信(xìn)建投(tóu)证券股份(fèn)有(yǒu)限公司(sī)、容诚会计师事(shì)务所、致同会(huì)计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、广东(蜀道难原文带拼音及翻译分段，蜀道难原文一一对应翻译dōng)恒益律师事务所等(děng)中介机(jī)构(gòu)启动了(le)相关(guān)调查工(gōng)作，后续将(jiāng)根(gēn)据其在相(xiāng)关执业行为中的勤勉尽责(zé)情况，结合(hé)其主动先行赔付以(yǐ)及申(shēn)请证券期(qī)货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺等(děng)情形(xíng)，依法进行下一步(bù)处理。需要(yào)指(zhǐ)出的是，我们将关(guān)注相关(guān)中介机构有关责任人员在上述案件中的(de)执业行为，如果发现有关责任人员存(cún)在违法违规(guī)行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律师事(shì)务(wù)所等中介机构是保障资本市场高质量发展的重要力量(liàng)，中介机构及(jí)其(qí)从业人(rén)员应当(dāng)严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造(zào)和维护(hù)风清气正的企业文化和行业文(wén)化，珍视行业声誉。

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