金融(róng)界4月(yuè)21日消(xiāo)息 证监会有关部门负责人就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案(àn)系(xì)科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关部门负(fù)责(zé)人表(biǎo)示，欺诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投(tóu)资者合法(fǎ)权益，危及市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严打击证券违(wéi)法(fǎ)活动的意见(jiàn)》强调坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉查处证(zhèng)券违(wéi)法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违(wéi)法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实(shí)党中央国务(wù)院对资本市场违法犯罪(zuì)行为(wèi)“零(líng)容忍(rěn)”要求，推动对(duì)欺(qī)诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　妩媚的意思怎么解释，妩媚的意思是什么解释　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达易(yì)盛案、紫晶存(cún)储案系科(kē)创(chuàng)板首批欺(qī)诈发行案件，社会影(yǐng)响广泛(fàn)。作为监(jiān)管机(jī)构，如何推(tuī)动对上述(shù)发行人、控股股东、实(shí)际控制人、中介机构及其(qí)责任人员等相关(guān)责任主体进行立体化追(zhuī)责(zé)？

　　答：欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大投资者合法权益，危及市场秩序(xù)和(hé)金融安全。中办(bàn)、国办《关于(yú)依法从严打(dǎ)击(jī)证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违(wéi)法犯罪案件，立体(tǐ)化打击(jī)证券违法活动(dòng)。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻(chè)落实党中央(yāng)国(guó)务(wù)院对资(zī)本市(shì)场违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形成强力震慑。具体而(ér)言：

　　一是对于证(zhèng)券发行人及相(xiāng)关控(kòng)股股东(dōng)、实际控制人(rén)等“首恶”坚决严(yán)惩，全(quán)方(fāng)位(wèi)追(zhuī)责。如在上述两(l妩媚的意思怎么解释，妩媚的意思是什么解释iǎng)案的行政责任方面(miàn)，我(wǒ)会依法向泽达易盛（天(tiān)津）科技股份有限公司（以下简称(chēng)泽达(dá)易盛）和广东紫晶信息存(cún)储技术股份有限公司（以下简称紫晶存(cún)储）及相(xiāng)关责任(rèn)人作出行(xíng)政(zhèng)处罚和市场禁入决定，分别对泽(zé)达(dá)易(yì)盛、紫晶存储及相(xiāng)关责任人员(yuán)进行行政(zhèng)处(chù)罚，并对部分(fēn)责任(rèn)人员采取证券市场禁(jìn)入措施。同时，我(wǒ)会加强(qiáng)与公安机关的沟通(tōng)协调(diào)，对涉嫌刑事犯(fàn)罪(zuì)的当(dāng)事人依(yī)法及时移送(sòng)公安机关处理(lǐ)，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海(hǎi)证券交易所科创板股票(piào)上(shàng)市规则》的规定(dìng)，上海证券交易所(suǒ)将依法对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重大违法强制退市。

　　二是(shì)依法支持适格投资者(zhě)及时有效地追究违规(guī)上市公(gōng)司及其相关中(zhōng)介机构等责任主(zhǔ)体的民事(shì)赔偿责任。民(mín)事(shì)责任是资本市场(chǎng)法(fǎ)律责任体系的(de)重要组成(chéng)部分，是对违法(fǎ)行为进行立体式追(zhuī)责的重(zhòng)要一环，也是提高资本市场(chǎng)违法违(wéi)规(guī)成本(běn)的重要(yào)举(jǔ)措。我会将进(jìn)一步畅通投(tóu)资(zī)者权利救(jiù)济渠道(dào)，维护(hù)投资者合法权益，督促市场参与各(gè)方归位尽责，形成(chéng)资本市场良好生态。

　　三是对于为上市(shì)公司提供保荐、承销服(fú)务的证(zhèng)券公司、出具审计报告的(de)或者法律意见书(shū)的证(zhèng)券服务机构等违规主体实(shí)施(shī)精(jīng)准打(dǎ)击(jī)。如果相关中介机构故(gù)意(yì)参(cān)与造假，情节(jié)恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司(sī)法机关处理；如果相关(guān)中介机(jī)构(gòu)主要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽(jǐn)责的(de)情形，我(wǒ)会将(jiāng)按照过责相当的(de)法治理(lǐ)念，综(zōng)合考虑(lǜ)违(wéi)法(fǎ)程度、案件情况(kuàng)、执法效率、赔偿(cháng)投资者损失意(yì)愿和(hé)能力等(děng)因素，依(yī)法妥妩媚的意思怎么解释，妩媚的意思是什么解释善处理(lǐ)，让中(zhōng)介机构为其未勤勉(miǎn)尽责的(de)执业行为付(fù)出代价。

　　四是关于(yú)中(zhōng)介机构的责任人员(yuán)。证券公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师(shī)事务所等中介(jiè)机构(gòu)从业人员的道德(dé)水准、专(zhuān)业能力、合(hé)规风(fēng)险意识和廉洁从业水平等，是保障证券服(fú)务质量(liàng)的重(zhòng)要因素(sù)。如果在(zài)欺诈发(fā)行、财务造(zào)假等案(àn)件中发(fā)现相关中介机构责任人(rén)员存在违(wéi)法违规(guī)行为，将依(yī)法依规(guī)予(yǔ)以严(yán)处。

　　2.泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案(àn)严重损害投资(zī)者合法权益，目(mù)前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法规规(guī)定了包括(kuò)协(xié)商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺、单(dān)独(dú)诉(sù)讼、示范(fàn)判(pàn)决、代表人(rén)诉讼(sòng)等一系列投(tóu)资者赔偿(cháng)救济制度。这些制(zhì)度各有优势，对(duì)于个案(àn)中采用何种方(fāng)式，需综合考虑不同投资者(zhě)赔偿(cháng)救(jiù)济制(zhì)度的(de)适用条件、投(tóu)资者获赔的(de)充分性和有效性、赔付责任主(zhǔ)体的意愿(yuàn)和能力等(děng)因(yīn)素，目标都是有效保(bǎo)护投资者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽(zé)达易盛案，上海金融(róng)法院已经收(shōu)到泽达易盛普通代表(biǎo)人(rén)诉讼起诉(sù)材(cái)料，中(zhōng)证中小(xiǎo)投资者(zhě)服(fú)务中(zhōng)心发布(bù)公(gōng)告，表(biǎo)示密切关注泽(zé)达易盛普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)进展，如上海金融(róng)法院受理并裁定(dìng)适用普通(tōng)代表人(rén)诉讼，将依法(fǎ)接(jiē)受投资者特(tè)别(bié)授权，申(shēn)请参(cān)加该案(àn)并转换(huàn)特别代表人诉讼(sòng)。特别代表人诉讼(sòng)制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事赔偿(cháng)问题，适格(gé)投资者的合法权益可以在诉讼程序中得到(dào)保护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案(àn)，中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有限公司作为紫晶存储申(shēn)请首次公开发行股票的保荐机构和主(zhǔ)承销商(shāng)，与其他中介机(jī)构(gòu)正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟共同(tóng)出资10亿元(yuán)设立(lì)先行赔付(fù)专项基金（上述(shù)金额为(wèi)公司初步(bù)估(gū)算结果，基金规(guī)模将根(gēn)据(jù)最(zuì)终计(jì)算(suàn)的适格(gé)投资(zī)者损(sǔn)失赔付金额进行调整），用于先行赔付适(shì)格投资者的投资损(sǔn)失。先行赔付可以高效(xiào)、快捷地解决(jué)紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案的民(mín)事赔偿问题(tí)，适格投资者可以积极(jí)参与先行赔付程序直接获赔，以维护(hù)自身(shēn)合法权(quán)益。

　　3.中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司披露的公告中(zhōng)提出向证监会提交证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺申请，证(zhèng)监会将如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：2019年修(xiū)订的《证券(quàn)法》新(xīn)增了证券领域行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人承诺制(zhì)度（以下简称当(dāng)事人承诺(nuò)制度）。当事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)是指国务院证券(quàn)监督管理机构对涉嫌证券期货违法的单位或(huò)者个人进(jìn)行调查期间，被调(diào)查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除(chú)损害(hài)或者不(bù)良(liáng)影响并经国务院证券监督(dū)管理(lǐ)机构认可，当事人(rén)履行(xíng)承诺后国务院证券监督管(guǎn)理机构终(zhōng)止案(àn)件调查(chá)的行政执法方式。相关(guān)法律法规明确规定了当事人承诺制(zhì)度的基本流(liú)程、适用(yòng)范(fàn)围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度实(shí)施(shī)办法》等规定，承诺金(jīn)兼具惩(chéng)戒(jiè)和(hé)赔偿(cháng)功(gōng)能，承诺金(jīn)数额的确定(dìng)需要综(zōng)合考虑当事人因涉(shè)嫌违法行为可(kě)能获得的(de)收益或(huò)者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依(yī)法(fǎ)可能被(bèi)处以罚款和没收违法所得的金额(é)，以及投(tóu)资者(zhě)因当事(shì)人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为所遭受的损失等(děng)诸多因素(sù)。承诺(nuò)金数额通常高(gāo)于罚没款(kuǎn)数(shù)额，且可用于赔偿投资者损失，在证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事(shì)人承(chéng)诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准(zhǔn)打击，也可以有效便捷地(dì)补偿(cháng)投(tóu)资者的(de)损失。因此，当(dāng)事人承诺制度可(kě)以一并解决案件相关的行政处理与民事赔偿问题，有(yǒu)效提高执法效能，达到行(xíng)政追责(zé)与民(mín)事追责相(xiāng)统一(yī)的效果。

　　对(duì)于中信建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公司向我会提交当(dāng)事人承(chéng)诺申(shēn)请，我会将依(yī)据《证券法》《证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺制度(dù)实施办法》《证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺制度(dù)实施规(guī)定》等规定，依(yī)法依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对(duì)于泽达易(yì)盛、紫晶存储所(suǒ)涉(shè)的证券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中介机(jī)构及(jí)其(qí)责任(rèn)人(rén)员，下一步将如何(hé)处理？

　　答(dá)：前(qián)期，我会贯彻“零容忍(rěn)”要(yào)求，对泽达易盛和紫晶存储所涉(shè)中介机构开展(zhǎn)“一案双查(chá)”。在泽达易盛案(àn)中(zhōng)，东兴证券股份有限公司、天健会计师事务所、北(běi)京市康达律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构因涉嫌(xián)在相(xiāng)关(guān)执(zhí)业过程中未勤勉尽责，近日(rì)已被我会立案。在紫晶存储(chǔ)案中(zhōng)，我会对中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有限公司、容(róng)诚会计师事(shì)务所、致同会(huì)计师(shī)事务所、广东恒益律师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)启(qǐ)动了(le)相关调查(chá)工作(zuò)，后续将根据(jù)其在相(xiāng)关(guān)执业行为(wèi)中(zhōng)的勤勉尽责情况(kuàng)，结合其(qí)主动(dòng)先行赔(péi)付以及申(shēn)请证券(quàn)期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)等情(qíng)形，依(yī)法(fǎ)进行下一(yī)步处理(lǐ)。需要(yào)指出的是，我们将关注相关中介机构有关责任人员在上述案件(jiàn)中的执(zhí)业行为，如果发现有关责任(rèn)人员存在违法违规行为，将依法依(yī)规予(yǔ)以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构是(shì)保障(zhàng)资本(běn)市(shì)场高质量发展的重要力(lì)量，中介机构(gòu)及其从业(yè)人员应当(dāng)严格遵(zūn)守法(fǎ)律法规和职业道德(dé)要求，勤(qín)勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实守信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自觉(jué)营造(zào)和维护风清(qīng)气正的(de)企业文(wén)化(huà)和(hé)行业文化，珍视行业声誉。

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