金融界4月21日消息 证监会有关(guān)部门负责人(rén)就泽达易(yì)盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发行案件答记者(zhě)问。证监会有关部门负(fù)责人表示(shì)，欺诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者(zhě)合法权(quán)益，危及市场秩序和(hé)金融安(ān)全。

　　中办(bàn)、国办《关于依(yī)法从严打击证券违(wéi)法活动(dòng)的(de)意(yì)见》强调(diào)坚持“零(líng)容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券(quàn)违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯(guàn)彻(chè)落实党中央(yāng)国(guó)务院对资本市场违(wéi)法(fǎ)犯罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪(zuì)行(xíng)为实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力(lì)震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发(fā)行案件，社会影响(xiǎng)广(guǎng)泛(fàn)。作为监管(guǎn)机构(gòu)，如何推动对上述发行人、控股(gǔ)股东(dōng)、实际控制人、中介机构(gòu)及其(qí)责(zé)任人员等相(xiāng)关责任主体进行立体(tǐ)化(huà)追(zhuī)责(zé)？

　　答：欺诈发行(xíng)、财(cái)务造(zào)假等资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严(yán)重损害广大投(tóu)资者合法权益，危及(jí)市(shì)场秩序(xù)和金(jīn)融安(ān)全(quán)。中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击证券(quàn)违法活(huó)动(dòng)的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违法犯(fàn)罪(zuì)案件，立(lì)体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落(luò)实(shí)党中央国务院(yuàn)对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍元首制的实质是什么，元首制的内容(rěn)”要求，推动对(duì)欺诈发行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行为实(shí)行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证券发行人及(jí)相关控股股东(dōng)、实际控(kòng)制人等(děng)“首恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责(zé)。如(rú)在上述两案(àn)的行政责任方面，我(wǒ)会依法(fǎ)向(xiàng)泽达易(yì)盛（天津）科(kē)技股份有限(xiàn)公司（以下简称泽达易(yì)盛）和广东(dōng)紫晶信息存储(chǔ)技(jì)术股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公司（以下简称紫(zǐ)晶存储）及(jí)相关责任人作出行政(zhèng)处罚和市(shì)场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存(cún)储及相关责任人员进行行(xíng)政处罚，并(bìng)对部分责任人员采取证券市场禁入措施(shī)。同时，我(wǒ)会加强与(yǔ)公(gōng)安机关的沟通协调，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人依法及时(shí)移(yí)送公安(ān)机关(guān)处理，推动案(àn)件刑事追(zhuī)责相关(guān)工作。另(lìng)外，根据《上海(hǎi)证券交易所科创板股票(piào)上(shàng)市规则》的规(guī)定，上(shàng)海证(zhèng)券交易所将(jiāng)依(yī)法对(duì)泽达易盛、紫晶存储启动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二是依法支持(chí)适格投资(zī)者及(jí)时有效地追究违规上市公司及其相关中介(jiè)机(jī)构等责任主(zhǔ)体(tǐ)的民(mín)事赔(péi)偿责(zé)任。民(mín)事(shì)责任是资本市场法(fǎ)律责(zé)任体系的重要组成(chéng)部(bù)分(fēn)，是对(duì)违法行为(wèi)进行立(lì)体式(shì)追责的重要一环，也(yě)是提高资本市场违法(fǎ)违(wéi)规(guī)成本的重要举措。我会将进一步畅(chàng)通投资者权利救济渠道，维护投资者(zhě)合法权益(yì)，督促市(shì)场参与各方归位尽(jǐn)责(zé)，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三(sān)是对于(yú)为上市公(gōng)司提供(gōng)保荐、承(chéng)销服(fú)务的证券公司、出具审计报告的或者(zhě)法律意见书的证券服(fú)务机构等违规主体实施精准打击。如果(guǒ)相关中介机构(gòu)故意参与造假(jiǎ)，情节(jié)恶劣，坚决(jué)严惩，从重(zhòng)处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理(lǐ)；如(rú)果(guǒ)相关中介机构主要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责的情(qíng)形，我(wǒ)会将(jiāng)按(àn)照过责相当的法治理念，综合考虑(lǜ)违法程度、案(àn)件(jiàn)情况、执法效率(lǜ)、赔偿投资者损失意愿和能(néng)力(lì)等(děng)因素，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机构为(wèi)其未勤勉尽责的执(zhí)业行(xíng)为付(fù)出代价。

　　四是(shì)关于中介机构的责任人员。证券(quàn)公司、会(huì)计(jì)师事务所、律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构从(cóng)业人员的(de)道(dào)德水(shuǐ)准、专业能(néng)力、合规风险意(yì)识(shí)和廉洁从业水平等，是保障证券服(fú)务质量的重要因素(sù)。如(rú)果在(zài)欺诈发行、财务(wù)造(zào)假(jiǎ)等案(àn)件(jiàn)中发(fā)现相关中介机(jī)构责任(rèn)人(rén)员存在违法违规行为(wèi)，将(jiāng)依(yī)法依规(guī)予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储欺诈发行案(àn)严重损害投资者合法权益(yì)，目前在投资者保(bǎo)护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事(shì)诉讼法》等法(fǎ)律法规(guī)规定了包括协商(shāng)和解、纠(jiū)纷调(diào)解、先(xiān)行赔(péi)付(fù)、责令回购、行政(zhèng)执法当事人承诺、单独(dú)诉讼、示(shì)范判决(jué)、代(dài)表(biǎo)人诉讼等一系列投资者赔偿(cháng)救济(jì)制度。这些制度各有优势，对于个(gè)案中采用何(hé)种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救(jiù)济(jì)制(zhì)度(dù)的适用条件、投资者获赔的充分性(xìng)和有效性、赔付(fù)责任主体的(de)意愿和能力(lì)等因素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海金融(róng)法院(yuàn)已(yǐ)经收(shōu)到(dào)泽达易(yì)盛普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)起(qǐ)诉(sù)材料(liào)，中证中小投资者(zhě)服务中(zhōng)心发布公告(gào)，表(biǎo)示密切关(guān)注泽达易(yì)盛(shèng)普通代表人(rén)诉(sù)讼进展，如上海金(jīn)融法院受(shòu)理并裁定适用普通代表人诉讼(sòng)，将依法(fǎ)接(jiē)受投资者特别授权，申请参加该(gāi)案并转换特别代表人(rén)诉讼。特别(bié)代表人(rén)诉(sù)讼制度具有“默(mò)示加(jiā)入(rù)、明示退出”的特征，能(néng)够一揽子解决(jué)泽达易盛案(àn)的民(mín)事赔偿问题，适格投资者的合法(fǎ)权益可以在诉讼程序中(zhōng)得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶(jīng)存储(chǔ)案，中信(xìn)建投证券(quàn)股份有限公司作为(wèi)紫晶(jīng)存储(chǔ)申请首次公开发行股票的保荐(jiàn)机构和主承销(xiāo)商，与其他中介机构正在(zài)主动筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟(nǐ)共同(tóng)出资10亿元设立先行赔付专(zhuān)项基金（上(shàng)述金(jīn)额为公(gōng)司初步(bù)估(gū)算结(jié)果(guǒ)，基(jī)金规模将根据最终计(jì)算的(de)适格投资(zī)者损失赔付金额进行调整），用于先行(xíng)赔付适(shì)格投资(zī)者的投(tóu)资损失。先行赔付可以高效、快捷地(dì)解决紫晶(jīng)存储案的民事赔偿问(wèn)题(tí)，适格投资者(zhě)可(kě)以积极参与(yǔ)先行赔(péi)付程序直(zhí)接获赔，以维护(hù)自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司(sī)披露(lù)的(de)公告中提出向证监会提交证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺申(shēn)请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证(zhèng)券法(fǎ)》新(xīn)增了(le)证券领域行政执(zhí)法当事人承诺制度（以下简称当(dāng)事人承诺制度）。当事(shì)人承诺制(zhì)度是指国务院证券监督管理(lǐ)机构对涉嫌证券期货(huò)违法的单位或者个人(rén)进行调(diào)查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关投资者损失、消(xiāo)除损害或者不良影响(xiǎng)并经国务院证(zhèng)券监督管理(lǐ)机构认可，当事人履(lǚ)行(xíng)承诺后国务院证券监(jiān)督管(guǎn)理机(jī)构终止案件调查(chá)的(de)行(xíng)政执法方式。相关法律法(fǎ)规明确(què)规定了当事人承(chéng)诺制度的基(jī)本流(liú)程、适用范围、监(jiān)督(dū)制约机制等。

　　根据(jù)《证券期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)实施(shī)办法》等规定(dìng)，承诺金兼具惩戒和赔偿(cháng)功能，承(chéng)诺金(jīn)数(shù)额的确定需要综(zōng)合考虑(lǜ)当事人因涉嫌(xi元首制的实质是什么，元首制的内容án)违法行(xíng)为可能获得的收益(yì)或(huò)者避免的(de)损失、当事人涉嫌(xián)违法(fǎ)行(xíng)为依法可能被处以(yǐ)罚款和没收(shōu)违法所得的金额，以及投资者因(yīn)当事人涉嫌(xián)违法行为所遭受的损失等诸多因素(sù)。承(chéng)诺金数(shù)额通(tōng)常高于罚没款数(shù)额，且(qiě)可用于赔偿投资者损(sǔn)失，在证券期货行政执法当事(shì)人承诺这一程(chéng)序中(zhōng)，既可(kě)以实现对申请(qǐng)人的精准打(dǎ)击(jī)，也可以有效便捷(jié)地补偿投资者的损(sǔn)失(shī)。因(yīn)此，当(dāng)事人承诺制度(dù)可以(yǐ)一并解决(jué)案件相关的行政处理与民事赔偿(cháng)问(wèn)题，有效提高执法效能，达到行政追责与(yǔ)民事追(zhuī)责相统(tǒng)一(yī)的效果。

　　对于中信(xìn)建投证券股份有限(xiàn)公司向我(wǒ)会提交当(dāng)事人承诺申请，我(wǒ)会将依据《证券(quàn)法》《证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度实施(shī)办法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)实施(shī)规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对(duì)于(yú)泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)所涉的(de)证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事(shì)务所等(děng)中介机(jī)构(gòu)及(jí)其责任人员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽达易(yì)盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一(yī)案双查”。在(zài)泽达易盛(shèng)案中，东兴证券(quàn)股份(fèn)有限公司、天(tiān)健(jiàn)会计师事务所、北(běi)京(jīng)市康达(dá)律师事(shì)务所(suǒ)等(děng)中介机构因涉嫌在相(xiāng)关执业(yè)过程中未勤勉尽责，近日(rì)已被我会立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对中信建投证券股份有限公司、容诚会计师事(shì)务所、致同会计师事务所、广东恒益律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构(gòu)启动了相(xiāng)关调查工作，后续将根(gēn)据其(qí)在相关(guān)执业行为中的勤(qín)勉尽责情况，结合(hé)其主动先行赔付以及(jí)申请证券期(qī)货(huò)行政执法当事(shì)人承诺(nuò)等情形(xíng)，依法进(jìn)行下一(yī)步处理。需(xū)要指出的是，我(wǒ)们将关(guān)注相关(guān)中介机构有关责任人员在上述案件(jiàn)中的(de)执(zhí)业行为(wèi)，如果发(fā)现有关责(zé)任人员(yuán)存(cún)在违法违规(guī)行为(wèi)，将依法依规(guī)予(yǔ)以严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律师(shī)事(shì)务所(suǒ)等中(zhōng)介(jiè)机(jī)构是保障(zhàng)资本市场高(gāo)质量(liàng)发(fā)展的重要力量，中(zhōng)介机构及其从(cóng)业人员应(yīng)当(dāng)严格遵(zūn)守法律法规和职(zhí)业道德(dé)要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自觉营(yíng)造(zào)和维(wéi)护(hù)风(fēng)清气正(zhèng)的企业文化和(hé)行业文(wén)化，珍视行(xíng)业声誉。

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