金融界4月21日消息(xī) 证监会有关部门负责人就泽达易盛(shèng)案(àn)、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发行案(àn)件答记者问。证(zhèng)监会有关部门负(fù)责人表示，欺(qī叮铃铃和叮呤呤，《叮铃铃》)诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等(děng)资本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害广(guǎng)大投资(zī)者合法权益，危及(jí)市场(chǎng)秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从严打击(jī)证券违(wéi)法活(huó)动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违(wéi)法犯罪(zuì)案(àn)件，立体化打击(jī)证券违法活动。我会(huì)坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)等违法犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科(kē)创(chuàng)板(bǎn)首批欺(qī)诈发行案件，社会影响广泛(fàn)。作为监(jiān)管(guǎn)机构，如何(hé)推动(dòng)对上(shàng)述发行人(rén)、控股股东、实际控(kòng)制人、中介机构(gòu)及(jí)其责任人(rén)员(yuán)等相关(guān)责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者(zhě)合法权益，危及市场秩(zhì)序(xù)和(hé)金融安全(quán)。中(zhōng)办、国(guó)办《关于依(yī)法从严(yán)打击证(zhèng)券(quàn)违法活动的(de)意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻(chè)落实(shí)党(dǎng)中央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形成(chéng)强力震慑。具体而言：

　　一(yī)是对于(yú)证券发行(xíng)人及相(xiāng)关控股股东、实际控制人等(děng)“首恶”坚(jiān)决严惩，全方位追责。如在上述两案的行政责任(rèn)方面，我(wǒ)会依(yī)法向泽(zé)达易盛（天(tiān)津）科技股份(fèn)有限公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称泽(zé)达(dá)易盛）和广东紫晶信(xìn)息存储技(jì)术(shù)股份有限(xiàn)公司(sī)（以下简称紫晶存储）及(jí)相(xiāng)关责任人作出行政处罚和市场(chǎng)禁入决定，分叮铃铃和叮呤呤，《叮铃铃》(fēn)别对(duì)泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)及相关责任(rèn)人员进行行政处(chù)罚，并对部分(fēn)责任人员(yuán)采取证券市场禁(jìn)入措施。同时(shí)，我会加强与(yǔ)公(gōng)安机关的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依法及时移送公安(ān)机关处理，推(tuī)动案(àn)件(jiàn)刑事追(zhuī)责相(xiāng)关工作。另外，根据《上海证券(quàn)交易(yì)所科创板(bǎn)股票上市规则》的规定(dìng)，上海证券交易所将依法(fǎ)对泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储启(qǐ)动重(zhòng)大违(wéi)法(fǎ)强制退市。

　　二(èr)是依法支持适格投(tóu)资(zī)者及时有效地追究(jiū)违规(guī)上市公司及其相关中介机构等(děng)责任(rèn)主体的(de)民事赔偿责任。民(mín)事责(zé)任是资本市场法律责任(rèn)体(tǐ)系的重要组成部分，是对(duì)违法行为进行立体(tǐ)式追责(zé)的(de)重(zhòng)要(yào)一环，也是(shì)提(tí)高(gāo)资本市场违法违规成本的重要举措(cuò)。我会将进一(yī)步畅通(tōng)投资者权(quán)利救济(jì)渠道，维护投(tóu)资者合法权益，督促市场参与各(gè)方归位尽责，形成资本市场良好(hǎo)生(shēng)态。

　　三是对于为上(shàng)市公司提(tí)供保荐、承销服务的证券公司、出(chū)具审(shěn)计报告的(de)或者(zhě)法(fǎ)律意见书的证券服(fú)务机构等(děng)违规主(zhǔ)体(tǐ)实施精准(zhǔn)打击。如果相关(guān)中介机(jī)构故(gù)意参与造(zào)假，情节恶(è)劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法(fǎ)机关(guān)处理(lǐ)；如果相关中介(jiè)机构主要涉嫌执业未勤(qín)勉尽责的情形，我会(huì)将按照过责相当的法(fǎ)治理念(niàn)，综合考虑违法程(chéng)度、案件情(qíng)况、执法效率(lǜ)、赔(péi)偿投资(zī)者损失(shī)意愿和能(néng)力等因素，依法妥善处理(lǐ)，让(ràng)中介机构为(wèi)其(qí)未勤勉尽责的执业叮铃铃和叮呤呤，《叮铃铃》行为付出代价。

　　四是关(guān)于(yú)中(zhōng)介机(jī)构的责任人员。证(zhèng)券(quàn)公司、会计(jì)师事务所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构从业人员的道(dào)德水准(zhǔn)、专(zhuān)业能力、合规风险意识和(hé)廉洁从业水平等，是(shì)保障证(zhèng)券服务质量的重要因素(sù)。如果在欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造假等案件(jiàn)中发现相关中介(jiè)机构责任人员存在(zài)违法违规(guī)行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资(zī)者(zhě)合(hé)法权益，目前在(zài)投资者保护方面有哪(nǎ)些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法律法规规(guī)定了包括协商和解(jiě)、纠纷调解、先行(xíng)赔(péi)付、责令回(huí)购、行政(zhèng)执(zhí)法当事人承(chéng)诺、单独诉(sù)讼、示范判(pàn)决、代表人(rén)诉讼等(děng)一系列投资者赔偿救济制度(dù)。这些制度各有优势(shì)，对于个案中采用何种方式，需综合(hé)考虑不同投资(zī)者赔(péi)偿(cháng)救济(jì)制度(dù)的适用条件、投资者获赔的充分性(xìng)和(hé)有效性、赔付责任主体(tǐ)的意愿和能力等因素，目标都(dōu)是有效保护投(tóu)资者、惩(chéng)戒和震慑违法行(xíng)为(wèi)人。

　　对(duì)于泽达易盛(shèng)案，上海金融(róng)法(fǎ)院(yuàn)已(yǐ)经收到泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼起诉材料，中证中小投(tóu)资者服务(wù)中(zhōng)心发(fā)布公告，表示密切关注泽(zé)达易盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如上海金融法院受(shòu)理并裁定适用普通代表人诉讼(sòng)，将依法接(jiē)受(shòu)投资者特别授权，申请参加(jiā)该案并转换特别代表人(rén)诉讼(sòng)。特别代表(biǎo)人诉讼制度具有(yǒu)“默示加入、明示退(tuì)出”的特(tè)征，能够一(yī)揽(lǎn)子解决泽达(dá)易盛案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者的合法权益可以在(zài)诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信(xìn)建投(tóu)证券股份(fèn)有限公司(sī)作为紫晶存储申请(qǐng)首次公(gōng)开发行股票的保荐机构(gòu)和主(zhǔ)承销(xiāo)商(shāng)，与其(qí)他(tā)中介机构正在(zài)主动筹备投(tóu)资(zī)者赔偿事宜，拟(nǐ)共同(tóng)出资10亿(yì)元设(shè)立先(xiān)行赔付(fù)专(zhuān)项基金（上述金额为公司(sī)初步估算结(jié)果，基金规模将根据最终计(jì)算(suàn)的适格投资者(zhě)损(sǔn)失赔(péi)付(fù)金(jīn)额进行调整），用于(yú)先行赔付适格投资者(zhě)的投资(zī)损(sǔn)失。先行(xíng)赔付(fù)可(kě)以高(gāo)效、快捷地解(jiě)决紫晶(jīng)存储案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者可以积极参与(yǔ)先行(xíng)赔付程序直接获(huò)赔，以维(wéi)护(hù)自身(shēn)合法权益。

　　3.中信(xìn)建投(tóu)证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司披露的(de)公(gōng)告中提出向证监会提交(jiāo)证券(quàn)期货行(xíng)政执法当(dāng)事人(rén)承诺申请(qǐng)，证监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增(zēng)了证券领域行政执法(fǎ)当事人承诺制度（以下简称当事人承(chéng)诺制度）。当事人(rén)承(chéng)诺制度是指国务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机(jī)构对(duì)涉(shè)嫌证券期货违法的单位(wèi)或者(zhě)个人进行调查(chá)期(qī)间，被调查的当事(shì)人(rén)承诺纠正涉(shè)嫌违法行(xíng)为、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消除损害或者不(bù)良影(yǐng)响(xiǎng)并经国务院证券监(jiān)督管理机构(gòu)认可(kě)，当(dāng)事(shì)人履行(xíng)承诺后国务院证券监督管理机构终(zhōng)止案(àn)件调(diào)查(chá)的行政(zhèng)执(zhí)法方式(shì)。相关法律(lǜ)法规明确规定了当事人承诺制度的基本流程(chéng)、适用范围、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)实(shí)施(shī)办法(fǎ)》等规(guī)定，承(chéng)诺金(jīn)兼具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺金数额的确定(dìng)需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为可能获得的收益或(huò)者避免的损(sǔn)失、当(dāng)事人(rén)涉嫌违(wéi)法行为依法(fǎ)可能被处以罚款和没收违法(fǎ)所得的金(jīn)额，以及(jí)投(tóu)资(zī)者因当事人涉嫌违法行为所遭(zāo)受的损失等诸多因素。承诺金数额通常高于(yú)罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)这(zhè)一程(chéng)序中，既可以(yǐ)实(shí)现对申请(qǐng)人(rén)的精准打击，也可(kě)以有(yǒu)效便捷(jié)地补偿投资者的损失。因(yīn)此，当事人承诺制度可以一(yī)并解决案件相(xiāng)关(guān)的行政处(chù)理与民(mín)事赔(péi)偿(cháng)问题(tí)，有效提高执法效能，达到行政追(zhuī)责与民(mín)事追责(zé)相统一的(de)效(xiào)果。

　　对于中信建投证券股份有限公(gōng)司向我(wǒ)会提交当事(shì)人承诺(nuò)申(shēn)请，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度实施办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度(dù)实(shí)施(shī)规定》等规定(dìng)，依法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构(gòu)及其责任人员，下(xià)一步将如何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍”要(yào)求，对泽(zé)达易(yì)盛(shèng)和紫晶存储所涉中介机构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券(quàn)股份有限公司、天健会计师(shī)事(shì)务所、北京市康达律师事(shì)务所等中介(jiè)机构因涉嫌在相关执业过程(chéng)中未勤勉尽(jǐn)责，近日已被我会立案。在紫晶存储案(àn)中(zhōng)，我(wǒ)会对(duì)中信建投证券股份有限公司、容诚会计(jì)师事务所、致同会计师事务所、广东恒(héng)益律师事务所等(děng)中介(jiè)机构(gòu)启动了相关调查工(gōng)作(zuò)，后续将根据其在相关执业行为中的勤勉(miǎn)尽责(zé)情况，结合其主动(dòng)先行赔付以及(jí)申请证券期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺等情(qíng)形(xíng)，依法进行下一步处(chù)理。需要指出的是，我(wǒ)们(men)将关注相关(guān)中介机构有(yǒu)关责任人员在上述案件(jiàn)中的执业行(xíng)为，如(rú)果发现(xiàn)有(yǒu)关责任人员存在违法违(wéi)规行为(wèi)，将(jiāng)依(yī)法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公(gōng)司、会(huì)计(jì)师事务(wù)所、律师(shī)事务所等中(zhōng)介机(jī)构是保障资(zī)本市场高质(zhì)量发展的重(zhòng)要力量，中介机构及(jí)其从业人(rén)员应当严(yán)格遵守法律法规和职业(yè)道德要(yào)求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁(jié)自(zì)律、公平(píng)竞争，自(zì)觉营造和维护风清气正的企业文化和(hé)行业(yè)文化，珍视行业声(shēng)誉。

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