金融界4月21日消(xiāo)息 证(zhèng)监会(huì)有关部门负(fù)责人就泽达易盛案(àn)、紫晶(jīng)存储案系(xì)科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行案件答记者问。证监会有关(guān)部门(mén)负(fù)责人表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资(zī)者合法权(quán)益，危及市场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依(yī)法(fǎ)从严打击证(zhèng)券违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉(lì)查处证券(quàn)违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体(tǐ)化(huà)打击证(zhèng)券违法活(huó)动(dòng)。我会(huì)坚(jiān)决贯彻(chè)落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容(róng)忍(rěn)”要求，推(tuī)动对欺诈(zhà)发(fā)行等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处(chù)，形成强力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案系科创板首批(pī)欺诈发行案件，社会(huì)影(yǐng)响广泛。作(zuò)为(wèi)监管机构，如何推动(dòng)对上述发(fā)行人、控股股东、实(shí)际控制人、中(zhōng)介(jiè)机(jī)构及(jí)其责任人员等相(xiāng)关责任(rèn)主体进行立(lì)体(tǐ)化(huà)追责(zé)？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损害广大(dà)投资者合法权(quán)益，危及市场(chǎng)秩序和金融安全。中办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违法活动的意见》强调(diào)坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案(àn)件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我会(huì)坚(jiān)决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行(xíng)为实(shí)行行政、民事(shì)、刑事立(lì)体惩处，形成强力(lì)震慑(shè)。具体而言：

　　一是对于证券(quàn)发行人(rén)及相关控股股东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位追责。如在上述(shù)两案的行政责(zé)任方面(miàn)，我会依法向(xiàng)泽(zé)达易盛（天津）科技股份有(yǒu)限公(gōng)司（以下简称泽达易(yì)盛）和广东紫晶信息存储技术股份有(yǒu)限公司（以下历久弥新 什么意思，历久弥新后面一句是什么简(jiǎn)称紫晶存储）及相(xiāng)关责任(rèn)人(rén)作出行政处罚(fá)和市场(chǎng)禁(jìn)入(rù)决定(dìng)，分别对泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储及(jí)相关责任人员进行行政处罚，并(bìng)对部分责任人员(yuán)采取(qǔ)证券(quàn)市场(chǎng)禁入措施。同时(shí)，我会加强与公(gōng)安机(jī)关的沟(gōu)通协(xié)调，对涉(shè)嫌刑事犯(fàn)罪的当(dāng)事人(rén)依法及时移送公安机关处理，推动(dòng)案件(jiàn)刑事追责相关(guān)工作。另外(wài)，根据《上海证券(quàn)交易所科创板股票上市规则》的规定，上海证券交(jiāo)易所历久弥新 什么意思，历久弥新后面一句是什么将依法(fǎ)对泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储启(qǐ)动重(zhòng)大违法(fǎ)强制退(tuì)市。

　　二是依法支持适格(gé)投资(zī)者及时有效地追(zhuī)究违规上市公司及(jí)其相(xiāng)关(guān)中介(jiè)机构等责任主体的民(mín)事赔偿责(zé)任。民(mín)事责(zé)任(rèn)是资本(běn)市场法律责任体(tǐ)系(xì)的重要组成部分，是对违(wéi)法行为进行立(lì)体式追责的重要一环(huán)，也是提高(gāo)资本市场(chǎng)违法(fǎ)违规成本的重要举措。我会将进一步(bù)畅通(tōng)投(tóu)资者(zhě)权利救济渠(qú)道，维护投资者合法权益(yì)，督(dū)促市场参与各方(fāng)归位尽责，形成资本(běn)市(shì)场(chǎng)良(liáng)好(hǎo)生态(tài)。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销服务的(de)证(zhèng)券公司(sī)、出具审计报告的或者法律意(yì)见(jiàn)书的证券服务机构等违规主体(tǐ)实(shí)施精准打击。如(rú)果相关中介机(jī)构故意参(cān)与造假(jiǎ)，情节恶劣(liè)，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法机关处(chù)理；如果相(xiāng)关中介机构(gòu)主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责的情形，我会将按(àn)照过责(zé)相当(dāng)的法(fǎ)治(zhì)理念，综(zōng)合考虑违法(fǎ)程度、案件情况、执法效率(lǜ)、赔偿投资者(zhě)损(sǔn)失意愿(yuàn)和(hé)能力等因(yīn)素，依法妥善(shàn)处(chù)理(lǐ)，让中(zhōng)介机构为其未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关(guān)于中(zhōng)介(jiè)机构的责任人(rén)员。证券(quàn)公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构从(cóng)业人员的道德水(shuǐ)准、专(zhuān)业能力、合规风险意识和廉洁从(cóng)业水平(píng)等(děng)，是保障证券服务质量的重(zhòng)要因素。如(rú)果在欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假等案件中发现相(xiāng)关中介(jiè)机构责任人员存在(zài)违法违规行(xíng)为，将依(yī)法依规予以(yǐ)严处(chù)。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储欺诈发行(xíng)案严重损害投资者合法权益，目前在投资者保护方面(miàn)有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法(fǎ)》等法律法规规定(dìng)了包括协(xié)商和解、纠(jiū)纷(fēn)调解、先(xiān)行赔付(fù)、责令回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范判决、代表人(rén)诉讼等一系列投(tóu)资者赔(péi)偿(cháng)救济制(zhì)度(dù)。这些制度各有(yǒu)优势(shì)，对于(yú)个(gè)案中采用(yòng)何种(zhǒng)方式，需(xū)综合考虑不(bù)同投(tóu)资者赔偿救济制(zhì)度的适用条件(jiàn)、投资(zī)者获赔的充分性和有效性、赔付责任主体(tǐ)的(de)意愿和能(néng)力等因素，目标都是有效保护(hù)投(tóu)资者、惩戒和震慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽(zé)达易盛案，上海金融法(fǎ)院已经收(shōu)到泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料(liào)，中(zhōng)证中小投资者服务中心发布(bù)公告，表示密切关注泽达易盛(shèng)普通代(dài)表人诉讼进展，如上海金融(róng)法院(yuàn)受理并裁定(dìng)适用普通(tōng)代(dài)表人诉讼，将(jiāng)依法(fǎ)接受投(tóu)资者特(tè)别授(shòu)权，申请参加(jiā)该案并(bìng)转换特别代表人诉(sù)讼。特(tè)别代表人诉讼制度具有“默示(shì)加入(rù)、明示(shì)退出”的特(tè)征，能够(gòu)一揽(lǎn)子(zi)解决泽达易盛(shèng)案的(de)民事赔偿问题，适格(gé)投资者的合法权益可以在诉讼程(chéng)序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信建投证券股份有限公(gōng)司(sī)作为紫晶存储申(shēn)请首(shǒu)次公开发行股(gǔ)票的保荐机构和主(zhǔ)承销商，与其他(tā)中介机构正在主动筹备投资者赔偿事(shì)宜，拟共同出资10亿元(yuán)设立(lì)先行(xíng)赔付专(zhuān)项基金(jīn)（上述金额(é)为公司初(chū)步(bù)估算结果，基(jī)金规模(mó)将(jiāng)根(gēn)据(jù)最终计算的适(shì)格投资者损失(shī)赔付金额(é)进行调整(zhěng)），用于先行赔(péi)付适格投资者的投资损(sǔn)失(shī)。先行赔(péi)付可以高效(xiào)、快捷地(dì)解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者(zhě)可以积(jī)极参与(yǔ)先行(xíng)赔付程序直接(jiē)获(huò)赔，以维护(hù)自身合法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限公司(sī)披露的公告(gào)中提出向证监会(huì)提交证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)申请，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年(nián)修(xiū)订的《证券法》新增了证券领域行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)（以(yǐ)下简称(chēng)当事人承诺(nuò)制度）。当事人承(chéng)诺制度是指国(guó)务(wù)院证券监督管理机构对涉(shè)嫌(xián)证券(quàn)期货违法(fǎ)的(de)单位或(huò)者个人进行调(diào)查期间，被调(diào)查的当(dāng)事人承诺(nuò)纠(jiū)正(zhèng)涉(shè)嫌违法行为(wèi)、赔偿(cháng)有关投(tóu)资者损失、消除损害或者不(bù)良影响并经国务院证券监(jiān)督(dū)管理机构(gòu)认(rèn)可(kě)，当事人(rén)履行承(chéng)诺后(hòu)国务院(yuàn)证券监督管理机构终止案件调(diào)查的行政执(zhí)法(fǎ)方式。相关法律法规明确(què)规(guī)定了当事人(rén)承诺制度(dù)的基本流(liú)程、适用(yòng)范围、监(jiān)督制约(yuē)机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制(zhì)度实施办法》等规定，承诺金(jīn)兼具惩(chéng)戒(jiè)和赔偿功(gōng)能，承(chéng)诺金(jīn)数额(é)的(de)确(què)定需要综合(hé)考虑当事人因涉(shè)嫌违法(fǎ)行为可能获得(dé)的(de)收益或(huò)者避免(miǎn)的损失(shī)、当事(shì)人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为依法可能(néng)被处以罚款和没收违法所得的金额，以(yǐ)及投资(zī)者因(yīn)当事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行为所遭受的损失等诸(zhū)多因(yīn)素。承诺(nuò)金数额通常高于罚没(méi)款数额，且可用于赔(péi)偿(cháng)投资者损(sǔn)失，在证券(quàn)期货行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)这一程序中，既可(kě)以实现对(duì)申(shēn)请人的精准打击(jī)，也可以有效(xiào)便捷地补偿投资者的损失。因此，当事人承诺制度可以(yǐ)一并解决案(àn)件(jiàn)相关的行政处理与民事赔(péi)偿问题，有效提高执法效(xiào)能，达到(dào)行政追责与民事追责相统一的(de)效果。

　　对于(yú)中信建(jiàn)投证券股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)向(xiàng)我会提交当事人承诺(nuò)申请，我会(huì)将依据《证券法》《证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人承诺制度(dù)实施办法》《证(zhèng)券期(qī)货历久弥新 什么意思，历久弥新后面一句是什么行政执法当事(shì)人承诺制度(dù)实施规定》等规(guī)定，依法(fǎ)依规(guī)决定(dìng)是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉(shè)的证券公司、会计师事务(wù)所、律师事务(wù)所等中介机构(gòu)及其责任人员，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我(wǒ)会贯(guàn)彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达(dá)易(yì)盛和紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉中介机构开展“一案(àn)双(shuāng)查”。在泽达易盛案(àn)中，东兴证券股份有限公司、天健会(huì)计师事务所、北京市康达律师事务所等中介机构(gòu)因涉(shè)嫌在相关执业过程中未勤(qín)勉尽(jǐn)责，近日已被我会(huì)立案。在(zài)紫(zǐ)晶存(cún)储案中，我会对中信建投证券股份有限(xiàn)公司、容(róng)诚(chéng)会计师事(shì)务所(suǒ)、致同会计师事务所(suǒ)、广(guǎng)东(dōng)恒益律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构(gòu)启动了相关调查工作，后续将(jiāng)根据(jù)其在相关执业行为中的勤勉尽责(zé)情况，结(jié)合其主动先行赔(péi)付(fù)以及申请证券期货(huò)行政执(zhí)法当事(shì)人承诺等情形，依法进行(xíng)下一(yī)步处理(lǐ)。需要指出的是，我们将关(guān)注相关中介(jiè)机(jī)构有关责任人员在上述案(àn)件中的执业行为，如(rú)果发现有关责任人员存在违法违(wéi)规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司(sī)、会计(jì)师事务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构是保障资本市场高质量发(fā)展的(de)重要力量，中介机构及其(qí)从业人员应当严格(gé)遵守法律(lǜ)法规和职业道(dào)德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守(shǒu)信(xìn)、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉营造和维护(hù)风清(qīng)气正的企业文化(huà)和行业文化(huà)，珍视(shì)行业声誉。

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